浅谈零余额账户用款额度的内部控制

 1772

 (二)零余额账户用款额度授权批准制度的执行情况。重点检查零余额账户用款额度支出的授权批准手续是否健全,是否存在越权审批行为。
  
  (三)支付款项印章的保管情况。重点检查是否存在办理付款业务所需的全部印章交由一人保管的现象。
  
  (四)票据的保管情况。重点检查授权支付等票据的购买、领用、保管手续是否健全,票据保管是否存在漏洞。
  
  3、对监督检查过程中发现的零余额账户用款额度内部控制中的薄弱环节,应当及时采取措施,加以纠正和完善。

 内部控制 款额 额度 余额 浅谈 账户 内部 控制发布人:wanghaiyan

发表评论文明发言,请遵守国家法律,不要发表违规言论!

最新评论

还没有人发言,快来抢沙发!!!


扩展阅读

经销商转型的方式大概有二十来钟,有些转型方式甚至可完全脱离传统的卖货模式,进行到全新的本地运营商模式。不过,虽然转型方式多,但转型的成功率不高,平均算下来不到两成。之所以搞不成,除了外部市场因素和转型

  作者:潘文富详情


浅谈促销员素质   2024.05.24

有幸被公司派到杭州的一个商场里实习,实习的内容就是与市场第一线的促销员一起进行促销活动,在市场的第一线呆了一个多月,对促销可以说是深有体会,对于这种体会总是有一吐为快的冲动,于是总结后写了下来。  亲

  作者:李晓峰详情


系列专题:2009中国营销  2009年是一个极不平凡的年度,世界金融危机,H1N1流感的蔓延,给全世界带来的压力好像遍布了中国的大江南北,各行各业,就连老百姓都知道危机来了,可想而知这场比想象当中的

  作者:冯涛详情


  终端门店作为展示公司产品和公司形象的窗口,每时每刻都在展现公司产品和品牌,一个好的终端门店形象,不但可以为公司的品牌增添色彩,也会为积极的抢占终端销售资源贡献积极的力量。  可是对于建材行业的终端

  作者:崔学良详情


在项目各环节中,工程造价的价格确定一般经过施工图预算的编制、承包合同价的签订、工程结算价和工程决算价的确定等过程。而在上述价格形成过程中施工组织设计与工程造价的关系非常密切。工程造价的管理工作应注

  作者:林琳详情


我国虽然有上下五千年的历史,档案不计其数,但我国高校档案专业起步晚,档案专业毕业人数相对较少,这也我国的国情不相吻合。我国现有的档案工作人员所学的专业大多不是档案专业,甚至有相当一部分人员文化水平较

  作者:王山详情


版权声明:

本网刊登/转载的文章,仅代表作者个人或来源机构观点,不代表本站立场,本网不对其真伪性负责。
本网部分文章来源于其他媒体,本网转载此文只是为 网友免费提供更多的知识或资讯,传播管理/培训经验,不是直接以赢利为目的,版权归作者或来源机构所有。
如果您有任何版权方面问题或是本网相关内容侵犯了您的权益,请与我们联系,我们核实后将进行整理。


COPYRIGT @ 2018-2028 HTTPS://WWW.QG68.CN INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理资源网 版权所有