企业内部控制与风险管理课程体系
一、内部控制的实践 1、什么是真正的“内部”什么是真正的“控制” 2、企业发展的基石——内控体系和企业目标 3.内部人控制的陷阱4、内控的局限性——成本与效益二、COSO内控框架 1、角色与职责2、可为与不可为三、内部环境 1、内控的基础——控制环境 2、权责分配与内部环境 3、内部审计与内部环境 4、人力资源政策与内部坏境 5、企业文化与
讲师：潘朝金 咨询电话：010-82593357 下载需求表
一、我国以前制定的有关内部控制的法律法规企业内部控制的发展方向。二、制定《企业内部控制规范》的必要性（一）市场转型与盈利模式转换的需要（二）维护市场经济秩序的需要案例：安然公司、世通公司及安达信等财务舞弊案件。案例：《萨班斯—奥克斯利法案》“404条款”。案例：中航油新加坡分公司因内控和风险管理薄弱，导致亏损5.54亿美元。三、制定《企业内部控制规范》的原则
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
（一）我国企业内部控制的基本构成内部环境：内部控制的基础风险评估：内部控制的导向控制措施：内部控制的手段信息与沟通：内部控制的条件内部监督：内部控制的保障（二）我国企业内部控制基本框架设计一个首要目标；两层责任主体；三条建设主线；四项基本原则；五大保障措施（三）企业内部控制基本框架解析（四）公司治理结构与内部组织机构设计1.公司治理结构与内部控制主体设计。2
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
前言1.企业内部控制规范体系框架2.企业内部控制规范体系内容正文（一）《企业内部控制应用指引》-第1号—第5号：内部环境类指引-第6号—第14号：控制活动类指引-第15号—第18号：控制手段类指引1.企业内部控制应用指引第1号—组织架构案例一、美的集团公司治理结构与内部机构图2.企业内部控制应用指引第2号—发展战略案例二、英特尔公司使命的改变3.企业内部控制
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
（一）现金风险管理与控制概论-现金，是指企业在生产经营过程中暂时停留在货币形态的资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金（如银行本票和银行汇票等）。–现金是变现能力强的资产。它既可以满足生产经营的各项开支，也是企业归还贷款本息、缴纳税金的保证。–现金又是盈利能力低的资产。如库存现金没有任何直接收益，银行存款利息收益很低。从此处看，企业不能持有现金。-观点：
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部分公司治理健全的治理结构、科学的内部机构设置与权责分配是建立并实施内部控制的基本前提，也是影响、制约内部环境的重要因素。（一）如何设立健全的法人治理结构？（二）企业设置内部机构的具体要求及设计（三）企业内部法定刚性机构设置（四）公司治理结构中的其他重要制度设计案例1：美的集团公司治理结构与内部机构图案例2：公司治理结构的缺陷对企业的影响（五）公司治理结构与
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2007年3月2日，财政部发布了《企业内部控制规范—基本规范》和17个具体规范（征求意见稿）2008年6月22日，财政部、证监会、审计署、银监会、保监会联合发布了《企业内部控制规范—基本规范》，定于2009年7月1日首先在上市公司范围内实施。同时，鼓励非上市的其他大中型企业执行。《基本规范》的发布，标志着我国企业内部控制规范体系建设取得了重大突破。三、教学大
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授课主要内容：财务风险识别财务风险的分析与衡量财务风险管理制度建立财务危机预警机制结合实际采取风险管理措施综合案例分析：华源集团财务风险分析格力、美的电器的财务风险管理授课具体内容：一、财务风险的识别1.筹资风险2.投资风险3.现金流量风险4.利率风险5.汇率风险6.信用风险7.涉税风险二、风险的分析与衡量1.期望值2.标准离差、标准离差率3.风险调整贴现率
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一、我国以前制定的有关内部控制的法律法规企业内部控制的发展方向。二、制定《企业内部控制规范》的必要性（一）市场转型与盈利模式转换的需要（二）维护市场经济秩序的需要案例：安然公司、世通公司及安达信等财务舞弊案件。案例：《萨班斯—奥克斯利法案》“404条款”。案例：中航油新加坡分公司因内控和风险管理薄弱，导致亏损5.54亿美元。三、制定《企业内部控制规范》的原则
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
（一）我国企业内部控制的基本要素内部环境：内部控制的基础风险评估：内部控制的导向控制措施：内部控制的手段信息与沟通：内部控制的条件内部监督：内部控制的保障（二）我国企业内部控制的基本构成1.治理结构；2.企业文化；3.工具体系；4.授权体系；5.政策程序；6.基本流程；7.监督体系；8.评价体系。（三）我国企业内部控制基本框架设计一个首要目标；两层责任主体；
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
本课程主要讲解的内容：（共8学时）1.企业内部控制规范体系（1学时）2.内部控制评价的概念、依据和组织（1学时）3.内部控制评价的内容（1学时）4.内部控制评价的程序（1学时）5.内部控制指数评价方法（1学时）6.内部控制缺陷的认定（1学时）7.内部控制评价报告的披露或报送（1学时）案例（1学时），分配到上述各个内容中。
讲师：俞勤 咨询电话：010-82593357 下载需求表
海外市场开发与运营的非技术风险管理 课时：6H
海外市场开发与投资运营的非技术风险管理课程概述：帮助学员从整体上对海外市场开发与投资运营所面临的常见非技术类风险有一个系统的认知，学习并掌握能够有效预防和管控这些风险的办法，确保未来项目开发和执行的稳健进行。课程时间：面授1天（6小时）教学形式：讲师讲授、案例分析、讨论分享已服务客户：中航国际、中电装备、华润电力、深圳能源、深圳地铁、宁夏交投、中铁二十局课程
讲师：程帅 咨询电话：010-82593357 下载需求表
《项目风险管理》 课时：12H
项目风险管理课程背景：国家“十三五发展规划”中明确提出要建立风险识别和预警机制，防控风险已经成为国家发展的战略要求。新时代的中国企业，组织机构越来越面临日益剧烈的竞争和复杂的内、外部环境，风控能力逐渐成为企业核心竞争力的重要组成部分。在互联网+和企业数字化转型的过程中，企业对项目管理的风险应对越发重要，如何应对各种威胁，抓住项目发展的机会，识别项目风险，建立
讲师：李伟 咨询电话：010-82593357 下载需求表
内部控制实施与风险防范1.内部控制面临挑战和应对1．内部控制形成和发展的启发2．内控目标：会计和管理目标3．内部控制的要素和体系设计4．内部控制方法运用的再思考5．内部控制面临的问题和对策案例分析二、内部控制评价和设计方法1．内部控制制度评价的目标2．内部控制评价标准和方法3．内部控制缺陷分类和认定4．内控制度分类和设计重点5．内部控制设计方法的应用案例分析
讲师：王景江 咨询电话：010-82593357 下载需求表
税务筹划应用、税务风险管理与稽查应对课程背景随着税收改革的不断深入，“大数据”和“信息管税”已全面开启，我国税收进入一个“强制规范”和“风险倍增”的时代。国家税务总局相关负责人表示：和去年比，今年稽查抽查比例在提高，税收稽查都是采取事后监管的方式，为更好地防范风险，今年开始稽查中抽查案例会增多。不定向抽查则是不设定条件，通过摇号等方式，随机抽取确定待查对象名
