某集团关键业绩指标（KPI）手册
某集团关键业绩指标（KPI）手册 1. 目的： 1. 为更准确的把握关键业绩指标在本企业使用时的特殊意义。 2. 为了清晰的表明本企业选取指标的目的，指向战略的程度。 3. 为了使KPI在使用时能有统一的解释和说明。 4. 为了便于不同业务单元考核时选取指标的直接和便利。 2. 代码说明： 指标名称说明： |指标类别名称 |指标编号 |指标类别名称 |指标编号 | |财务类指标 |F |营运类指标 |P | |客户类指标 |C |学习与成长类指标 |L | 数据来源一栏中符号与部门的对应说明： |数据来源 |数据编号 |数据来源 |数据编号 |数据来源 |数据编号 | | |XZBG | |ZCZC | |YYTB | | |XZRL | |ZCCG | |YYDS | | |XZWL | |KFYY | |YYSC | | |XZQH | |JRJR | |YYWL | | |XZTZ | |PP | |YYJD | | |XZGL | |SJ | |YYSM | | |SJB | |JL | |YYPS | | |JHCW | |YW | |YYWY | | |YJ | |ZJ | |YYLX | 3. 内容： 财务类指标： |指标名 |计划费用 |指标属 |组织效 |指标编 |B-F-01|数据来 |JHCW | |称 |支出率 |性 |率 |号 | |源 | | |指标诠 |设立此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提高企业的| |释 |计划能力。 | |指标目 |设立此项指标是为了强化资金计划管理，把管理费用控制在适度的| |的 |区域。 | |指标测 |实际费用/目标计划费用 | |度 | | |测度时 |月度测度 | |间 | | |备　　 |此项指标使用于各系统、各部门。 | |注 | | |指标名 |人均成本 |指标属 |组织效 |指标编 |B－F-0|数据来 |JHCW | |称 |贡　献　 |性 |率 |号 |2 |源 | | | |率 | | | | | | | |指标诠 |反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代| |释 |价取得最大的效益。 | |指标目 |设立此目标是为了将成本费用控制在适度的范围内，以支持业务的| |的 |实现。 | |指标测 |采购支出/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；IT支出费用（维| |度 |修维护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人； | |测度时 |季度或半年 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |存货周 |指标属性|控制能 |指标编 |C-F-01 |数据来 |JHCW | |称 |转率(次| |力 |号 | |源 | | | |) | | | | | | | |指标诠 |反映了企业存货的流动性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的预| |释 |测能力、采购能力、营销能力、运营管理等各种能力的协同性。 | |指标目 |设立此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销| |的 |对路产品和最新产品。 | |指标测 |销售成本/平均存货成本 | |度 | | |测度时 |季度或半年测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |采购成 |指标属 |控制能 |指标编 |C－F-02|数据来 |JHCW | |称 |本的下 |性 |力 |号 | |源 | | | |降率 | | | | | | | |指标诠 |反映了企业供应商管理的水平，最终体现为企业对成本的控制能力| |释 |。 | |指标目 |设立此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科学性。 | |的 | | |指标测 |(采购成本基准值-当期采购成本)/采购成本基准值 | |度 | | |测度时 |月度或季度测度 | |间 | | |备注 |采购成本基准值为一定时间内的采购成本平均值 | |指标名 |单位建 |指标属 |组织效 |指标编 |D-F-01 |数据来 |JHCW | |称 |筑面积 |性 |率 |号 | |源 | | | |物业　 | | | | | | | | |　　　 | | | | | | | | |支出费 | | | | | | | |指标诠 |反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现| |释 |。 | |指标目 |设立此目标是为了改善物业的管理水平，加强各市场运营中最大的| |的 |成本和费用支出的控制。 | |指标测 |(物业人员薪酬总额+维修费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采 | |度 |暖费)/建筑面积 | |测度时 |月度或季度测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |费用利润率|指标属 |组织效 |指标编 |F-F-01 |数据来 |JHCW | |称 | |性 |率 |号 | |源 | | |指标诠 |此项指标直接反映出企业为获得利润而付出的代价，它即反应企业| |释 |的收益能力，又反应企业的管理、经营效率。 | |指标目 |设立此项指标是为了通过适度控制与约束费用，来改善和促进组织| |的 |及组织成员提升组织产出。 | |指标测 |利润总额/成本费用总额 | |度 | | |测度时 |季度测度 | |间 | | |备　　 |此项指标可转化为系统和部门的效率指标，成本费用包括；销售成| |注 |本、销售费用、管理费用、财务费用等。 | |指标名 |关键商品 |指标属 |经营 |指标编 |G－F-01|数据来 |JHCW | |称 |的周转次 |性 |能力 |号 | |源 | | | |数 | | | | | | | |指标诠 |反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储管理及运| |释 |营管理的协同性，最终体现企业的经营效益的提高。 | |指标目 |设立此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额| |的 |度。 | |指标测 |关键商品指考核期内采购金额占总资金(20%)的商品(销量占20%) | |度 | | |测度时 |月度或季度测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |利润总 |指标属 |获利能 |指标编 |L-F-01 |数据来 |JHCW | |称 |额 |性 |力 |号 | |源 | | |指标诠 |反映企业的总体利润水平。 | |释 | | |指标目 |设立此指标的目的是增加企业的利润总额。 | |的 | | |指标测 | | |度 | | |测度时 |年度测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |流动资产 |指标属 |财务能 |指标编 |L-F-02 |数据来 |JHCW | |称 |周转率 |性 |力 |号 | |源 | | |指标诠 |是评价企业资产利用效率的重要指标， | |释 | | |指标目 |设立此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度，以销售收入的| |的 |增幅高于流动资产的增幅作为保证，加强企业的内部管理，提高流| | |动资产的综合使用效率。 | |指标测 |销售收入（净额）/平均流动资产总额 | |度 | | |测度时 |季度测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |平均帐期 |指标属 |财务能 |指标编 |P-F-01|数据来 |JHCW | |称 | |性 |力 |号 | |源 | | |指标诠 |反映了供应商对企业的认可程度，最终体现为企业诚信的形象。 | |释 | | |指标目 |设立此目标是为了完善供应商渠道建设，降低资金占用率。 | |的 | | |指标测 |每笔累计付款时间/笔数合计 | |度 | | |测度时 |季度或半年测度 | |间 | | |备　　 | | |注 | | |指标名 |平均税赋降低|指标属 |财务能 |指标编 |P-F-0|数据来源 |SJ | |称 |...
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