内部审核实施
|文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-1 | |内审首次会议 | |首次会议是实施审核的开端，是审核组全体成员与受审核方领导及有关人 | |员共同参加的 会议 。首次会议由审核组长主持，向受审核方介绍具体内 | |容及方法，并协调、澄清有关问题。到 会人员要有签到记录。 | |●首次会议的作用 | |(1)传达并落实审核计划。 | |(2)简要介绍审核采用的方法和程序。 | |(3)建立审核组与受审核方的正式联系。 | |(4)提出并落实审核有关要求。 | |(5)澄清并协调有关审核问题。 | |●首次会议的要求 | |(1)建立审核活动的风格。 | |(2)准时、简短、明了，会议以不超过半小时为宜。 | |(3)获得受审核方的理解并得到支持。 | |(4)由审核组长主持会议。 | |(5)参加首次会议的人员应包括:审核组全体成员，高层管理者(必要时)， | |受审核部门代表及主要工作人员等。 | |●首次会议的内容 | |(1)会议开始。参加会议人员签到，审核组长宣布会议开始。 | |(2)人员介绍。审核组长介绍审核组成员及分工，受审核部门介绍将要参加| |陪同工作的人员。受审核部门重要人物未到场时，应询问原因。 | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-2 | |(3)申明审核目的和范围。明确审核目的、审核准则和审核将涉及的部门、| |班组或岗位。 | |(4)传达审核计划。审核计划应征得受审核部门的最后确认，一般情况下，| |审核计划不宜作大的调整。 | |(5)强调审核的原则。强调公正客观立场，说明审核是一个抽样过程，有一| |定局限性 ，但审 核将尽可能取其有代表性的样本，使得审核结论公正； | |说明相互配合是审核顺利进行和获得 | |公正结论的重要条件，提出不合格项报告的形式等。 | |(6)阐明、澄清有关问题。对有疑问的问题进行澄清，交流双方关心的具体| |问题，确定末次会议的时间、地点及出席人员等。 | |(7)落实后勤安排。必要时，应对办公、交通、就餐作出安排。 | |(8)会议结束。以审核组长的致谢词结束会议。 | |●首次会议的注意事项 | |(1)首次会议应准时开始、准时结束，通常时间不应超过半小时。 | |(2)会议应始终围绕主题，简明扼要。 | |(3)规模较小、时间较短或常规性内审，可不开首次会议，有关问题可以通| |知审核形 | |式替代，即使召开首次会议，上述内容及环节可视具体情况增删。 | |(4)首次会议应致力于建立一个良好的审核“风格”和“氛围”。 | |(5)与会人员签到，审核组长发现受审核部门重要人物未到场时应询问原因| |。 | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-3 | |(6)审核目的、范围和计划一般不在首次会议上作更改，较小的计划变更是| |允许的。 | |(7)陪同人员的作用 | |①为审核组提供支持； | |②可代表受审核方见证审核活动； | |③其他职责。如确保现场审核员知道有关安全和保安方面的要求。审核员应| |注意确保陪同不施加过分的影响或进行干预。 | |(8)强调在审核所安排日程(时间)段中，被审核部门负责人应在场。 | |现场审核 | |首次会议结束后，即进入现场审核阶段。现场审核应按计划安排进行，具 | |体的审核内容 应按准备好的检查表进行。 | |现场审核是使用抽样检查的方法寻找客观证据的过程。在这个过程中，审 | |核员的个人素 质和 审核策略、技巧可以得到充分的发挥。一个称职的审 | |核员会在轻松自如并使受审核方口服心 服的情况下，完成审核任务 | |现场审核在整个审核工作中占有非常重要的位置。审核工作的大部分时间 | |是花在现场审核上 | |的，最后的审核结论都是依据现场审核的结果作出的，因此对现场审核的 | |控制以及现场审核 | |中的一些审核策略、技巧的应用就成为实现审核一次成功的关键。 | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-4 | |●现场审核的原则 | |(1)坚持以“客观证据”为依据的原则 | |这是最为基本、主要的原则。没有客观证据而获取的任何信息都不能作为 | |不合格项判断的依 据;客观证据不足或未经验证也不能作为判断不合格项 | |的证据;客观证据必须以事实为基础， 且可陈述、可验证，不应含有任何 | |个人的猜想、推理的成分；客观证据必须是有效的，如所 | |提供的文件和记录应经过法定批准或签字，应是实际使用、执行的结果， | |应反映当前质量管 理体系运行的真实状态和结果。 | |(2)坚持标准与实际核对的原则 | |审核不能脱离审核准则。因为审核是一个抽样过程，并限制在某段时间、 | |某个范围内进行， | |所以更需要紧扣审核主题，严格对照标准，确定审核项目、要点和抽样方 | |案，寻找客观证据 | |。审核员应在审核准则与审核证据比较核对后才能得出合格与否的结论。 | |凡标准与实际未核 对过的项目，都不能判断为合格或不合格。 | |所谓的实际，应包括有没有、做没做、做得怎样依次递进的三个方面。 | |(3)坚持独立、公正的原则 | |审核判断时应坚决排除其他干扰因素，包括来自受审核方的、审核员感情 | |上的等等影响判断 | |独立、公正的因素，自始至终维护、保持审核判断的独立性和公正性，不 | |能因情面或畏惧而 私自消化不合格项。 | |(4)坚持“三要三不要”原则 | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-5 | |即：要讲客观证据，不要凭感情、凭感觉、凭印象用事；要追溯到实际做 | |得怎样，不要停留 | |在文件、嘴巴(回答)上面；要按审核计划如期进行，不要“不查出问题非好| |汉”。当按抽样 方案审核后无不合格项时，就应采取“无罪推定”的原则， | |转到下一个审核项目上去。 | |●客观证据的收集 | |(1)收集客观证据的方式可能有 | |①与受审核方人员的面谈； | |②查阅文件和记录； | |③现场观察和核对(对活动和周围的工作与条件的观察); | |④对实际活动及结果的验证； | |⑤数据图表和施工业绩等指标的汇总、分析； | |⑥来自其他方面的报告，如顾客反馈、外部报告和社会的评价； | |⑦相关抽样方案的水平和确保对抽样和测量过程实施质量控制的程序。 | |与职能之间接口有关的信息应注重收集。 | |(2)收集到的客观证据形式有 | |①存在的客观事实； | |②被访问人员关于本职范围内工作的陈述； | |③现有的文件、记录等。 | |(3)对收集的客观证据应注意以下几个问题 | |①客观证据并不是越多越好，而是适用的客观证据(即审核证据)越多越好，| |过多、过滥的客观证据反而会湮没真正需要的关键信息； | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-6 | |②客观证据必须是有效的，如所提供的文件和记录应经过法定批准或签字，| |应是实 际使用执 行的，应是质量管理体系运行期间有效的，应是反映当 | |前实际情况的，客观证据应尽量靠近 审核日期； | |③应注意核查客观证据之间的相关性及一致性，从两个以上相关的客观证据| |之间发 现问题或线索； | |④应注意核查证据的真实性，受审核方提供的证据有可能夹杂着不真实的信| |息，因 此，要注意核查，如询问有关人员、观察实际结果等； | |⑤应收集能确定审核目标是否可以达到的客观证据。只有经验证的客观证据| |才可作 为审核证据。 | |●现场审核记录 | |在提问、验证、观察中，审核员应作好记录，记下审核中听到、看到的有 | |用的真实信息，这些记录是审核员提出报告的真凭实据。在审核员的笔记 | |中，还可以记录一些与审核问题有关 的内容,如培训课堂的气氛、受训员 | |工的态度等，记录这些内容对体系总体评价有一定的好处。 | |(1)记录的作用 | |①作为编制不合格项报告和审核报告的依据； | |②作为备忘、核实的依据； | |③作为查阅、追溯的参考。 | |(2)记录的要求 | |①记录应清楚、全面、易懂，便于查阅、追溯； | |文 件 名 |内部审核实施 | |电子文件编码 |ZLNS006 |页 码 |37-7 | |②记录应准确、具体，如文件名称、操作机具、陈述人职位和工作岗位等；| |③记录应及时、当场记，尽量避免事后回忆、追记。 | |记录的格式可采用“笔记式”或“记录表式”，宜统一规定“现场审核记录表” | |。如采用“笔记式”，那么笔记上的记录事后最好誊到记录表上，便于规范 | |、保存。 | |●审核证据与审核发现 | |对所收集到的客观证据应进行整理、分析、筛选，在此基础上得出审核证 | |据与审核...
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