财政学三、四、五讲
比较财政学 刘宇飞 副教授 2003.09 第三讲 公共品理论 本讲提纲 公共品的概念与分类 公共品理论在财政学理论体系中的地位 公共品最优提供的条件：萨缪尔逊条件 全体一致同意原则 最优多数表决制：自愿接受强制的条件 简单多数表决制 阿罗不可能定理 偏好显示机制的设计 公共品的概念与分类 按照消费中的特征来定义 具有非排他性和非竞争性 有学者只从非竞争性角度定义 可以把非竞争性+排他性的物品定义为俱乐部物品 可以把竞争性+非排他性的物品定义为共同资源 后二者又可合称为不纯粹的公共品 公共品理论在财政学理论体系中的地位 公共品提供是公共部门的基本任务 公共品理论首先可以解决公共支出应该投向何方，以及怎样投入和使用才能最有效率的 问题； 其次也可以解决如何为公共品的提供融资，亦即如何收税的问题。 而财政学的主干就是研究公共支出和公共收入，所以，公共品理论处于财政学理论体系 的核心。 公共品最优提供的条件：萨缪尔逊条件 考虑每人为提供1单位公共品而愿意放弃或牺牲的私人品的数量，亦即其边际替代率； 考虑技术条件决定的，多提供1单位公共品所要求的必须放弃的私人品的数量，亦即其边 际转换率； 不难推出，∑MRSi=MRT是最优条件。 全体一致同意原则 含义或要求 好处：一旦实现，不会有任何人受损； 缺点：实现起来非常困难或成本过高； 少数人可能采取策略行为。 最优多数表决制： 自愿接受强制的条件 多数表决制下每个人都可能成为少数人，所以，何以理性的个人会自愿接受可能的对自 己的强制？ 接受强制仍然可以是理性选择的结果。 考虑接受强制的成本，亦即投票行为引起的决策成本和外部成本，并加总之； 考虑接受强制的收益，并与成本比较。 对强制的自愿接受 比较接受强制的成本和收益，仍然进行理性的算计。 若接受强制的收益大于成本，则接受强制。 表决的成本：决策成本和外部成本 决策成本随做出决策所需人数的增加而上升，若需全体一致同意，则决策成本可能无限 高。若只需1人即可做出决策，则决策成本最低。（见P141图） 外部成本随做出决策所需人数的增加而下降，若需全体一致同意，则外部成本为零若只 需1人即可做出决策，则外部成本可能无限高。（见P141图） 加总两条成本曲线得到典型成员面对的投票成本曲线。 考虑典型成员的收益，不会随投票所需人数的变化而变化。 比较成本和收益，可以确定，个人可能接受特定比例的投票表决原则。不会赞成独裁， 也不会选择全体一致同意。 ATTACK WIN LOSE DEFENCE 2M-c-d M-c-d ATTACKED DEFEATED M-c-d -(c+d) 最优策略组合是(A-Win,Ad-Dnd) 设存在不确定性 V=(1/4)(2M-C-D)+(1/4)(M-c-d) +(1/4)(M-c-d)+(1/4)[-(c+d)] =M-c-d 引入联合保护的成本为θ,则比较θ和M-c-d,可判断个人是否愿意接受对自己的限制。 简单多数表决制 含义 问题：投票悖论或投票循环 出路：单峰偏好 中间投票人定理 中间投票人定理与帕累托效率 投票悖论 方案 X Y Z 个人A 1 2 3 个人B 2 3(1) 1(3) 个人C 3 1 2 XY—X>Y YZ—Y>Z 由传递性公理: X>Z ZX—Z>X 与按照传递性公理得出的结果矛盾 由三轮投票: X>Y>Z>X——投票循环 阿罗不可能定理 内容：在满足民主社会应该满足的一系列合理的条件下，要想确定无疑地经由已知的各 种个人偏好次序推导出统一的社会偏好次序，一般说来是不可能的。 含义：集体决策很可能要么无法做出，要么就有什么地方不对。 合理条件 理性条件（R） 帕累托原则（P） 无限制领域条件（UD） 无关备选方案的独立性（IIA） 非独裁性（ND） 阿罗不可能定理的意义 不应该高估民主的集体选择过程的效率。 但阿罗并未断言说通过政府的集体选择过程注定会事事不如人意。 偏好显示机制的设计 提要 问题的提出：免费搭乘问题 林达尔均衡 克拉克税 MDP过程 购买保险 投否决票 林达尔均衡 思路 林达尔均衡的有效性 林达尔均衡与囚犯困境 Db 3 4 1 2 Da 林达尔均衡与囚犯困境 个人B 合作 不合作 合作 （点1） （点3） 个人A 不合作 （点2） （点4） 个人A：2>1>4>3 个人B: 3>1>4>2 设计税制以显示偏好 基本规则:确定关键人物 对关键人物征税 对真实显示偏好的激励 关键人物没有说谎的动力 非关键人物也没有说谎的动力 局限性: 预算剩余的处理 仍有策略行为的困扰 执行成本问题 克拉克税示例 方案P 方案S 税收 投票者A 30 0 20 投票者B 0 40 0 投票者C 20 0 10 加总 50 40 30 比较 与第二价密封投标拍卖机制类似 又与英式公开(升价）拍卖类似 第一价密封拍卖与荷兰式公开拍卖类似,对说真话没有鼓励。 克拉克税下可能的策略行为 P S（真） S（假） 税 投票者A 30 0 0 0 投票者B 0 40 50 0 投票者C 20 0 0 0 投票者D 0 5 50 0 加总 50 45 100 0 MDP过程 马林沃德(Malinvaud)、德雷泽(Dreze)和博辛(Poussin) 最早提出。 考虑简单的两人-两商品模型，设公共品生产的边际成本等于1; 令参与者A和B向计划者申报他对于公共品数量增加一单位所愿做出的支付(a和(b, 也就是个人消费公共品与私人品的边际替代率; 在满足(a+(b>1时增加公共品的生产,在(a+(b1时,二人所愿进行的支付大于公共品的生产成本,可在原来的基础上增加公共品 数量，(X>0,这时要求二人的收入必须减少，即,(Ya0, 即 (a+(b-1-2(a>-2(a, 亦即 {-(X((b-(a-1)/2}0,亦即 C
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