邱健老师的内训课程
一、九大循环审计1、人力1.1招聘审计要点案例研究1.2薪资审计要点案例研究1.3绩效审计要点案例研究1.4培训审计要点案例研究1.5保险及其他审计要点案例研究2、财务2.1存货审计要点案例研究2.2现金审计要点案例研究2.3固定资产审计要点案例研究2.4应收账款审计要点案例研究2.5应付账款审计要点案例研究2.6费用审计要点案例研究2.7预算审计要点案例研究2.8其他审计要点案例研究3、采购3.1定价管理审计要点案例研究3.2合同管理审计要点案例研究3.3供应商管理审计要点案例研究3.4验收管理审计要点案例研究3.5库房管理审计要点案例研究3.6信息管理审计要点案例研究3.7折价及对账管理审
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一、绩效审计简介1、绩效审计定义2、经济性审计定义及审计内容3、效率性审计定义及审计内容4、效果性审计定义及审计内容二、运营绩效审计1、扩展版BSC2、扩展版BSC的3C指标设置2.1经济性指标设置2.2效率性指标设置2.3效果性指标设置3、开展方法3.1分析法3.2讨论法3.3调查问卷法3.4标杆对比法3.5目标成本法3.6公众评价法3.7其他方法3.8案例分析4、开展实务4.1管理系统审计4.2主要经营活动审计4.3采购绩效审计案例分析三、项目投资绩效审计1、项目建设周期2、项目投资全过程绩效审计2.1建设项目前期决策审计审计目标审计思路审计方法可能审计结论/建议案例分析2.2建设项目设计
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一、经济责任审计范围及内容1、审计目的2、审计原则3、审计范围3.1单位范围3.2时间范围3.3业务范围4、审计成果引用二、经济责任审计程序和方法1、经济责任审计流程图2、准备阶段2.1项目立项2.2审计通知书2.3组建审计组2.4审前调查2.5审计方案3、实施阶段3.1审计入场会3.2书面承诺3.3审计公告3.4审计访谈3.5问卷调查3.6现场审计3.7审计方法使用分析3.8底稿编制4、报告阶段4.1审计沟通和底稿复核4.2审计评价4.3报告初稿4.4征求意见4.5报告出具4.6归档立卷三、经济责任审计具体审计内容1、对舞弊的考虑（如何有意识的发现舞弊）会计异常内控缺陷分析异常生活方式反常行
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一、舞弊定义及概述1、舞弊概念2、舞弊类型3、舞弊形式3.1资产侵占3.2腐败3.3舞弊性报表3.4外部欺诈3.5舞弊树分析二、如何防止舞弊1、舞弊理论1.1舞弊天平理论1.2GONE理论1.3CFE理论1.4舞弊三角理论1.5反舞弊三角理论2、舞弊处理模型2.1通常模型2.2建议模型3、反舞弊11359模型一个框架一个理论三个手段五个环节九个要点实例讲解4、不同类型舞弊针对性防范措施三、如何查处舞弊1、如何有意识发现舞弊2、调查原则3、调查风险防范4、调查流程5、常见罪名6、证据及证据链7、调查舞弊七大手段8、调查性询问9、调查总结和结案10、案例分析四、内审定位及未来转变1、内审定位和目标
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一、内控评估概述1、内控评估的内涵2、内控评估的原则和内容3、内控评估的对象二、评估标准选择1、国际内部控制评估标准1.1审计标准1.2COSO两个标准的融合2、国内内部控制评价标准3、内控评价方案三、内控评估的程序1、内控评估的程序2、内控评估的组织3、内控评估量化方法3.1内控评估总体框架3.2内控环境评估具体指标分享3.3内控过程评估3.4内控结果评估3.5评分方法3.6内控评估与风险管理结合演示4、案例研究四、内控缺陷认定1、内控缺陷分类2、内控缺陷认定3、内控缺陷实例分析4、内控缺陷整改五、内控评估报告1、报告编制2、报告内容3、报告报送4、报告使用5、报告归档和持续监控...
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一、信息系统审计简介1、案例分析2、信息系统审计定义及目标3、CISA的要求4、相关标准知识4.1ISO177994.2ISO270004.3COBIT54.4其他标准二、审计实务1、审计计划1.1了解被审系统基本情况1.2初步评价被审单位系统的内部控制及外部控制1.3识别重要性1.4编制审计计划2、IT内控简介2.1公司层面控制2.2IT应用控制2.3业务层面控制3、公司层面控制3.1战略规划相关标准审计思路及方法案例分析3.2组织及管理架构相关标准审计思路及方法案例分析3.3规章制度相关标准审计思路及方法案例分析4、IT层面控制4.1系统和基础建设生命周期管理相关标准审计思路及方法案例分析