内部审计实践
内部审计实践详细内容
内部审计实践
一、为何要进行内部审计
1.经营权与产权分离
2.公司规模扩大
3.人的犯罪心理分析
4.职业经理的舞弊原因分析
5.大中型企业内部审计实践
二、内部审计的定义与新实践
1.内部审计的定义
2.内外审计的区别
3.内部审计新实践
3.1内部审计的责任
3.2内部审计的范围
3.3组织与制度
3.4审计制度
3.5人员配置和??作
3.6 审计工具
3.7审计培训
三、内审发挥作用的条件
1.内审的功能,角色和职责定义清楚
2.恰当的内审结构与目标
3.能够胜任内审人员
4.恰当的审计方法
5.要有足够的审阅范围以确保监督的结果
四、内部审计的工作方法
1.基于内部控制框架的审计(有内容在PPT中)—佳实践作用
2.基于全面风险管理的内部审计—佳??作业
3.审计的测试方法
3.1 审计的流程
3.2 测试的方法
3.3测试的步骤
4、审计抽样方法的确定
5、如何确定审计抽样??的数量
五、内部审计质量控制
1.内部审计标准及工作规范
2.全面的审计质量控制秩序
3.定期的考核评估
4.对审计的审计
五、缺陷与指舞弊的识别
1.缺陷的定义与其级别
2.舞弊的定义与其信号
七、如何建立有效的内部审计体系
1.必须具备的战略问题
1.1.组织层次,结构与目标
1.2.审计组织内部层次与结构
1.3.制定正式的战略计划
1.5.完成风险评估并制定审计计划
2.公司必须具备的战术问题
2.1制定当年预算和长期规划
2.2马上开展现场工作
2.3确认具备了所需要的技能
2.4确定所利用的基本框架,方法和技术
2.5建立沟通渠道
2.6绩效评估
3、内部审计师的作用与责任
八、内部审计常用技巧的实践
1、如何确定重点审计区域—流程与会计科目
2、关键控制点
3、穿行测试—样本
4、哪些指标提示需要审计
5、审计依据和审计重点
九、抽样技术在审计中的应用
1、抽样的概念
2、抽样的风险
3、阿尔法风险与贝塔风险
4、属性抽样
十、核心业务审计
1、人事审计
2、IT系统审计
3、营业资本风险审计
4、资金安全审计
5、经济效益审计
6、工程审计
7、运行审计
8、法律审计
9、政府关系
10、单证审计
11、危机处理
十一、审计技能综合练习
1.讨论审计的综合目标
2.马上开始审计
3.应用哪些审计技巧
4.审计中沟通与询问的技巧
5.审计中的礼仪
6.如何处理疑难与危险案件
7.如何进行审计报告
十二、保险审计
1.全面保险
2.保险政策
3.风险转移
4.再保险
案例与附件
审计立项书模板
审计程序模板
审计通知书模板
审计发现汇总模板
审计报告模板
审计后续跟踪报告模板
审计报告审批流程
审计项目变更申请表
审计监控管理制度
驻外机构审计业务管理制度
樊李东老师的其它课程
电力企业内部控制与风险防范 01.18
电力企业内部控制与风险防范讲师:樊李东课程大纲企业风险管理——构筑安全的防火墙风险管理的战略和规划风险管理的目标和流程风险管理的人员和组织体系风险管理信息系统和文化风险管理的预算和治理风险管理的资源和动力系统风险预警与风险指标风险管理的制度和档案企业风险管理的核心问题企业风险管理成熟的标志企业风险管理要成为什么企业风险管理的最终落脚点企业风险管理的实质企业风
讲师:樊李东详情
企业内部审计 11.29
企业内部审计讲师:樊李东课程背景:如何通过内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施加以优化?为了实现上述目标,企业必须建立有效的内部控制系统,有效的内部控制体系已成为企业稳健经营与永续发展的关键。改革开放以来中国诸多企业的兴衰成败也从某个侧面揭示了内部控制的必要性,通过构建与实施内部控制,旨在帮助企业实现从“偶然成功”向“必然成功”的华丽转变,打造百年企业
讲师:樊李东详情
企业全面风险管理 11.29
企业全面风险管理讲师:樊李东课程背景:近十多年来,斯顿培训机构不断研究以下部分问题:国有企业如何与国际接轨跨国公司如何根植于中国文化民营企业如何规范化经营与国际接轨如何防范人事管理危机如何防止IT事故与信息泄密如何控制资产管理的风险,这些是内部控制全面研讨的问题斯顿培训多年来,首先一直致力于内部审计,内部控制(COSO,SOX.ERM与BPR)培训的本土专业
讲师:樊李东详情
用数据说话-深入解读财务报表 11.29
用数据说话深入解读财务报表内涵讲师:樊李东课程背景:怎样设计报表体系,满足内部,外部财务报表阅读者的需求?怎样让有效财务分析为决策者提供更有效的,即时的财务决策依据?如何呈报您的财务报表使管理层更加有效的理解报表的含义?怎样透过财务信息了解您的客户、您的供应商、您的同行的经营情况?每天面对大量的财务数据,如何进行梳理,整合,去伪存真,发现企业经营的优劣所在?
讲师:樊李东详情
财务分析与预算管理 11.29
财务分析与预算管理讲师:樊李东课程背景:企业的预算管理工作,非财务部门是最基础最根本的工作,在非财务部门不理解财务会计的权责发生制和基本的财务分析前,非财务部门的职业经理无论是意识上或技术上都是不接受企业的预算管理的,故此,这样的培训必须先从财务会计和财务分析开始培训。企业良好预算工作有许多条件,比如领导的决心,预算制度,预算口径,对预算的预测方法等,我们在
讲师:樊李东详情
成本管理实践 11.29
成本管理实践讲师:樊李东课程背景:成本管理同时对企业的利润政策,周转政策和结构政策产生影响,进而影响到企业的投资收益,本课题透过成本核算,分析,控制与削减的具体分析,使企业的管理人员掌握系统的,实用的成本管理,决策程序与应用工具,同时了解最新的成本管理理念,从战略的角度重新审视政策.本课程是从跨国公司引进的品牌课程.课程亮点:•本课程从成本管理的意识开始直到
讲师:樊李东详情
非财务经理的财务管理 (最新) 11.29
非财务经理的财务管理讲师:樊李东课程背景:财务与会计是商业上的通用语言,职业经理无论一位产品设计经理,还是新任命的班组长,没有掌握关键的财务概念,都没有办法把你的工作推向深入,我们专业的财务培训师以艺术的手法把生活,工作中的财务问题融合为一体,本课程将通过七个模块从不同的方面生动讲解财务知识,并配以丰富的案例和图解,帮助职业经理全面理解会计报表,财务诊断,预
讲师:樊李东详情
贯彻十九大精神、深化电力体制改革 11.29
贯彻十九大精神、深化电力体制改革讲师:樊李东一、党十九届代表大会什么是中国共产党全国代表大会党的全国代表大会在中国政治生活中的意义人大代表的产生党的全国代表大会的议程党的全国代表大会的职权党的全国代表大会与中央全会的关系历届党的全国代表大会对中国的影响二、学习贯彻十九大精神1、十九大代表的构成与分布有哪些特点2、十九大会议5项议程听取和审查十八届中央委员会的
讲师:樊李东详情
《企业财务报表分析与风险识别》(企业版) 11.29
企业财务报表阅读与分析讲师:樊李东课程介绍财务报表就是企业的“听诊器”,在密密麻麻的数据背后所包含的是企业经营状况与潜在的风险。那该如何从这些大量的财务数据中发掘出企业的秘密如何透视三大报表来直视企业所隐藏的玄机?各种财务分析方法要怎样融入日常实战之中?债权人、投资人要如何明察秋毫报表中存在的盈利预测陷阱?本课程旨在让参与培训人员掌握会计三大报表的阅读和分析
讲师:樊李东详情
《新“企业会计准则”解读与应对》 11.29
《新“企业会计准则”解读与应对》讲师:樊李东课程大纲:一、旧《企业会计准则》简介财政部令第5号颁布时间:1992.12.3本准则自一九九三年七月一日起施行。二、新《企业会计准则—基本准则》简介企业会计准则——基本准则财政部令第33号颁布时间:2006.2.15自2007年1月1日起施行。三、新旧会计科目衔接对照四、新旧会计准则有变化的会计科目简要说明五、会计
讲师:樊李东详情
- [潘文富] 中小企业招聘广告的内容完
- [潘文富] 优化考核方式,减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [潘文富] 消费行为的背后
- [王晓楠] 辅警转正方式,定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求,西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师?备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
- 1社会保障基础知识(ppt) 21151
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20184
- 3行政专员岗位职责 19035
- 4品管部岗位职责与任职要求 16210
- 5员工守则 15448
- 6软件验收报告 15385
- 7问卷调查表(范例) 15104
- 8工资发放明细表 14541
- 9文件签收单 14184