企业全面风险管理

企业全面风险管理
讲师：樊李东
课程背景：
近十多年来，斯顿培训机构不断研究以下部分问题:
国有企业如何与国际接轨
跨国公司如何根植于中国文化
民营企业如何规范化经营与国际接轨
如何防范人事管理危机
如何防止IT事故与信息泄密
如何控制资产管理的风险，
这些是内部控制全面研讨的问题
斯顿培训多年来，首先一直致力于内部审计，内部控制（COSO,SOX.ERM与BPR)培训的本
土专业公司，
其成果广泛得到中外企业的普遍认同。我们致力于将国际化的最佳实践导入本土化的企
业。
课程收益
• 标杆国际最佳实践和公司案例
• 学习公司运营管理中的风险分析圣经
• 如何确定关键控制的具体方式
• 全面掌握公司风险评估的内容
• 如何依靠执行力,有效落实内部控制体系
• 如何有效地保证财务报表的质量
• 判断重大缺陷、实质缺陷的新标准
• 掌握最新的SOX和PCAOB审计标准
• 如何有效建立IT-COBIT内部控制与审计体系
• 组建强健的程序风险管理队伍
• 与C/J/K-SOX的实施提前接轨
培训对象：
总经理;副总经理,首席执行官，首席财务官,财务总监,财务经理,会计经理,内部审计经
理等
培训大纲：
第一部分：基础的背景、控制模型与相应的实践
1. 内部控制综合分析
2. 公司治理分析
3. 个人舞弊的自我合理化分析
4. 职业经理道德分析
5. 企业实证分析
6. 美国与中国内部控制实践最新状态
7. 美国的基本法律框架
8. 中国的基本法律框架
9. 内部控制-整合框架-[COSO]5/17/81/232
10. 内部控制概念分解分析
11. COSO的五个构成框架与案例分析
12. COSO的17要素分析与实质缺陷
13. COSO的81次关注点分析
14. 其他有效的控制模型
15. 根植公司组织结构的财务控制与IT系统控制。
16. 跨国公司基于COSO内控实践经典问题
第二部分：萨班斯－奥克斯利法案
1、萨班斯－奥克斯利法案的基本内容
• SOX 302条款
• SOX 402条款
• PCAOB的基本作用
• 关键控制的判断
• 如何确定关键控制点的十二步曲
• 重大缺陷与实质缺陷的判断
2、SOX 实施的策略
• 专业团队建立
• 时间分配紧张
• 经济资源的巨大
• 管理层的分工与责任
3、中美企业实施的经典案例
• 美国技术公司案例
• 中国网通
• 中国石油
• 中小公司的案例

4、SOX 在中国与美国面临的最新挑战
• 对有关条理与词汇的解释
• 对经济发展的影响
• 问题还再不断出现
第三部分：全面企业风险管理
1、企业风险管理
• 中央企业全面风险管理的总体框架
• 美国企业风险管理的总体构成要素
• 中美企业风险管理的比较分析
2、风险管理的环境
• 管理层的风险观念变革
• 影响风险的因素
• 企业风险文化的形成
3、目标的设定
• 战略目标
• 运营目标
• 财务报告目标
• 合规目标
• 目标设定的标准
案例：为一家企业设定目标
4、事件的确定
• 事件确定的技术
• 事件的种类
• 基于你的目标确定事件
5、风险的评估
• 内在风险与剩余风险
• 定量与定性分析
• 风险地图
• 累计风险与风险组合
• 风险管理指标分解
6、风险的对策
• 风险承担
• 风险规避
• 风险转移
• 风险转换
• 风险补偿
• 风险控制
• 风险对冲
7、控制活动
• 控制活动中的关键定义
• 控制方法在变化
• 推荐25种必备的控制方法
8、信息与交流
• 风险管理信息沟通的必要性
• 对风险管理信息沟通的要求
• 建设信息沟通渠道的具体措施
• 信息的质量要求
• 交流的方法
9、监督
• 监督的最新要求
• 中国最佳实践
• 监督的马奇诺防线
• 监督与改进在风险管理体系中的重要性
• 监督与改进的实质
• 监督与改进的对象、内容及结论
• 监督风险管理有效性的方法
10、IT 风险管理基础
• 信息技术应用于风险管理实践
• 风险管理信息系统保障风险信息量化值的要求
• 风险管理信息系统的功能要求
• 风险管理信息系统应该实现跨部门的集成与共享
• 风险管理信息系统应该确保安全、稳定运行
• 风险管理信息系统的建设与更新
第四部分：审计技能实践
1、如何建立内部控制队伍
案例：看一家知名企业如何构建自已企业的内部控制体系
2、如何将内部控制推销给其他部门
3、如何解决不同观点缺陷的结论
4、设计哪些KPI来进行审计
5、如何平衡本公司内部控制的成本与效率
6、如何面对实质性的缺陷报告
7、内部控制检查的三主要方面
• 公司层面（ENTITY LEVEL）
• IT层面（战略与战术）
• 业务层面
8、国际上最佳的自我评估方法
9．怎样开始内部控制检查
10．如何验证关键控制点
案例：最新世界级内部控制和风险管理
11如何辨别重要不足和重大缺陷
案例研讨
12、商业企业100种风险的防范措施
• 人力资源
• 信息信息系统
• 银行户头
• 备用资金
• 应收帐款
13、内部控制检查技术评析
• 督内部审计范围进而取得对内部控制的整体判断
• 审计项目的结果进而取得对内部控制的整体判断
14、如何进行内部控制与防范危机
15、如何编制内部检查问
16、内部检查问卷怎样处理
17、怎样撰写内部控制报告
第五部分：如何对财务报表的质量进行
免费赠送: 电子表格一套
第六部分：危机管理与处置
1、失控风险的风险导致危机的爆发
2、危机管理的预案程序
• 避免危机
• 准备危机
• 确定危机
• 控制危机
• 解决危机
• 危机获利
3、企业危机处理的实务操作
• 了解危机处理的具体内容
• 掌握危机的特点
• 运用危机处理的原则
• 企业处理危机，重点要做好事件
• 危机处理中需要考虑的关键点
• 危机处理中的不合适行为
4、企业的资产和经营应根据风险管理员工的建议投保
5、几种危机处理的案例
• 桃色绯闻
• 新闻暴光
• 员工罢工
• 高管叛变
• 政府关系危机
分析电视剧[大宅门]

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