建安行业的税务筹划及税务稽查应对_陶国军_企业内训课程

建安行业的税务筹划及税务稽查应对

培训讲师：陶国军

讲师背景：
陶国军陶老师，具有税务机关、企业和税务师事务所工作经历和丰富的涉税实务处理经验，曾在税务局工作20年，期间做过8年分管稽查局的副局长。凭借丰富的涉税实务处理经验，成为中华会计网校、东奥教育集团、高顿财税学院、大成方略等多家培训机构特聘讲师，详细>>

下载需求表打印本课程填写需求表在线咨询

课程咨询电话：

建安行业的税务筹划及税务稽查应对详细内容

建安行业的税务筹划及税务稽查应对

【课程背景】

本课程将从税务稽查的视角，结合信息管税的技术手段，深度解析建安业纳税人可能面临的税务风险以及应对办法，重点结合现行税务法规以及税务监管手段，结合典型稽查案例，结合司法审判案例，结合反避税调查案例，结合失败的纳税筹划案例等，全方位剖析税务稽查风险以及应对策略。并在风险可控的基础上研究建安业的疑难税务问题与税务筹划方法应用。

【课程收益】

通过本课程的学习，能大幅提升建安业广大学员的税务管理水平和应对税务风险以及提升税收筹划技能，引导和培养建安业广大学员从业务角度入手研究税务问题的业财税法商一体化思维的形成，以实现系统性防范税务风险和提升税务筹划水平。

【课程形式】

讲师讲授、案例分析、小组讨论

【课程对象】

企业总经理、首席财务官、财务副总裁、财务总监、财务经理、税务总监、税务经理、经营、预算、审计、采购、项目管理及合同管理等相关人员

【课程时长】

1天（6小时/天）

【课程大纲】

模块一：税收征管形势变了，如何与时俱进

1、税收征管形势正在从“以票管税”向“以数治税”转变

2、警税联合办案机制

3、金税四期介绍

4、资金监管形势

5、重点案例解析

模块二、建安业疑难税务问题辨析及风险规避策略

简易计税项目未及时差额扣除的分包发票税务处理辨析

2、总包方实行简易计税，从专业分包方取得的材料发票可否差额扣除？哪些情况从分包方取得材料发票？

3、进项大于销项的预缴困惑，有什么解决办法？

4、非正常损失如何认定，如何把握关键点？

5、取得农产品（树苗等）发票如何抵扣进项税额？有哪些需要注意的地方？

6、合同结算金额大于收款金额的增值税纳税义务辨析

7、成本发票金额小于工程结算金额的所得税影响辨析

8、共用水电费增值税与企业所得税处理辨析

9、无法划分的进项税额转出方法辨析

10、房建项目甲供计税方式辨析

11、合同定价模式与印花税的关系

12、总包代发农民工工资，谁是扣缴义务人？

13、总分机构企业所得税，疑难问题解析

14、跨区域项目属地纳税疑难问题解析

15、什么情况下，税前扣除可以不用取得发票？

模块三、建安业税务筹划策略分析及风险规避策略

一般计税工程项目选择供应商的测算分析

2、简易计税的工程项目选择供应商的测算分析

3、取得发票税率是否正确以及发票是否合规的判断方法分析

4、新中标的项目计税方式选择的测算分析

5、挂靠项目利润回流筹划方法及税务风险分析

6、PPP项目增值税和企业所得税筹划节点分析

7、EPC工程税务处理口径辨析

8、劳务用工模式对个税、社保、企业所得税的影响分析

9、园林绿化工程筹划节点分析

10、“税收洼地”筹划的利弊分析

模块四、建安业税务稽查风险应对

1、取得异常凭证的风险规避方法辨析

2、善意取得虚开发票的责任及规避策略

3、恶意取得虚开发票以及开具虚开发票的责任及规避策略

4、税务选案、检查、审理、执行程序介绍及应对

5、税务稽查检查方法介绍及应对

6、税务稽查取证程序介绍及应对

7、被查纳税人如何行使法律赋予的权利：知情权、申辩权、听证权、复议权、诉讼权。

8、被查纳税人或相关责任人如何避免被定性逃税罪？

9、被查纳税人或相关责任人如何避免虚开发票构成犯罪？

10、建安业典型稽查案例分析

11、被查纳税人或相关责任人如何把握与税务机关沟通技巧？

陶国军老师的其它课程

建筑业合同、发票及重特事项涉税实务问题处理与检查应对 12.31

【课程背景】我们讲“业财税”相融合，其中很重要的一个方面就是财务如何在合同起草、签订和审核环节充分发挥好控制税务风险和纳税筹划的作用。财务参与企业经营很大程度上体现在参与合同起草、签订和审核的程度。发票的处理看上去是财务的事，但是业务人员在取得发票环节以及发起发票开具环节是否具备真实业务基础以及发票来源是否合法将对财务发票管理提出挑战。企业的日常税务管理很重

讲师：陶国军详情

建筑装饰业疑难税务问题解析与税务风险应对 12.31

【课程背景】本课程梳理了建筑装饰业常见疑难税务问题和大家一起交流探讨，包括：预缴税款疑难税务问题解析、简易计税疑难税务问题解析、一般计税疑难税务问题解析、发票管理和使用疑难问题解析等。【课程收益】通过本课程的学习，能大幅提升广大学员的税务管理水平和应对税务风险技能，通过真实案例分析引导和培养广大学员从业务角度入手研究税务问题的业财税法商一体化思维的形成，以实

讲师：陶国军详情

新的税收征管环境下企业如何应对税务稽查风险 12.31

【课程背景】2021年税务稽查重点列举了要重点查处的8大行业5大违法行为，深圳税务智慧稽查已经升级到2.0版，现代化的信息管税手段应用已经越来越成熟，如何在税务机关介入前自查税务风险，如何事前防范，如何事中化解危机，如何事后补救，本课程将带领大家系统解析。【课程收益】▲熟悉现在以及未来税务监管环境，知己知彼；▲企业如何顺应趋势，提前安排涉税事宜布局，全面排查

讲师：陶国军详情

建筑企业年度企业所得税汇算清缴风险提示及报表填列实务应用 12.31

【课程背景】建筑企业所得税汇算清缴除了具备自身行业特点以外，兼具收入、成本、费用确认的一般原则，本课程主要从收入、成本、费用等方面的会计与税务处理的差异入手，结合最新企业所得税申报表，结合建筑企业行业特点，重点阐述建筑企业在收入、成本、费用等方面的政策解析、实务应用、报表填列及案例解析，以期帮助建筑企业学员做好2021年度的企业所得税汇算清缴并提供实务应用能

讲师：陶国军详情

PPP项目会计与税务处理 12.31

【课程背景】PPP（Public-PrivatePartnership）指政府和社会资本合作模式，广义的PPP是指公共部门与私人部门为提供公共产品或服务而建立的各种合作关系；狭义的PPP是指一系列项目融资模式的总称，包含BOT、TOT（转让-运营-移交）等多种模式。鉴于其新兴属性，PPP项目核算具有一定的难度，应确认为固定资产或无形资产？完工验收如何建账？此

讲师：陶国军详情

“以票控税”到“以数治税”，增值税与发票协同管控全解析 12.31

【课程背景】税收征管模式正在从“以票控税”向“以数治税”转变，作为主体税种的增值税以及增值税发票的使用必将受到严厉的监管，如何在严征管的形势下更好的控制企业税务风险、如何合理节税安全筹划是摆在企业老板和财务负责人面前的课题，本课程将和您一起就此课题深入探讨。【课程收益】1、了解当前及今后一段时期税收征管形势变化的影响2、熟悉增值税及发票协同管控要点3、熟悉大

讲师：陶国军详情

大数据监管下—— 建筑施工企业税务管理、筹划和稽查应对策略 12.31

【课程背景】金税四期正在到来，税收征管手段正在从以票管税向以数治税阶段过渡，信息管税时代靠传统的手法偷逃税将无法遁形，节税最好的办法是合规纳税基础上的筹划，合规纳税最重要的是要把疑难税务问题搞清楚，避免税企争议，所以本课程的设计思路是：首先，对当前和今后一段时期的税务机关监管形势进行介绍，结合市场上一些高风险的操作进行解剖，引导大家树立合规纳税的安全意识

讲师：陶国军详情

大数据管税背景下企业税收筹划与风险控制策略 12.31

【课程背景】金税四期正在到来，税收征管手段正在从以票管税向以数治税阶段过渡，信息管税时代靠传统的手法偷逃税将无法遁形，节税最好的办法是合规纳税基础上的筹划，本课程从纳税筹划的原则和方法入手，结合企业股权架构设计、采购、生产经营、薪酬设计、投资筹资、利益分配等环节系统阐述纳税筹划的技巧和风险应对方法，通过案例的形式展示纳税筹划的操作路径设计，重在实操和应用，重

讲师：陶国军详情

电子发票、电子会计档案应用与高管个税筹划新模式解析 12.31

【课程背景】电子发票及电子会计档案的应用是大势所趋，尤其全电发票与金税四期更是紧密结合，当前税收征管形势下，财务人员应熟练掌握电子发票，全电发票、电子会计档案的实操以及风险规避策略。本课程梳理了大量常见的发票管理及涉税风险应对方法，以期帮助学员在做好基本工作的同时提升防范税务风险的能力，同时结合高管个税筹划环节可能遇到的涉税节点进行案例解析，以期帮助学员进一

讲师：陶国军详情

基建行业税务风险防范与难点解析 12.31

【课程背景】本课程将从税务稽查的视角，结合信息管税的技术手段，深度解析建安业纳税人可能面临的税务风险以及应对办法，重点结合现行税务法规以及税务监管手段，结合典型稽查案例，结合司法审判案例，结合反避税调查案例，结合失败的纳税筹划案例等，全方位剖析税务稽查风险以及应对策略。并在风险可控的基础上研究建安业的疑难税务问题与税务筹划方法应用。【课程收益】通过本课程的学