业财融合-数据理解和运用

《业财融合-数据理解与运用》

【课程背景】
当前是一个跨界的时代，对人们综合能力的要求越来越高！但是作为一名管理者，在
工作中是否遇到如下困惑：
对财务总是感觉云里雾里。财务数字密密麻麻，有没有什么具体的方法能让我在面对
财务报表时可以有一个全面而清晰的分析逻辑与思路？！
为什么利润非常好的企业也会存活不下去呢？而有些企业明明是在亏钱，反而活的很
滋润？
各部门管理者由于没有共同沟通语言，导致企业管理效率低，沟通成本高。跟财务人
员打交道时，双方很难达成共识，双方各执一词，尤其是财务人员说的很多名词都不清
楚是啥意思，也不能理解财务为何做那样的处理，甚至认为财务人员是故意刁难自己？

公司上下没有财务价值观念特别是管理者，只关注营销而忽略了消耗，导致企业销售
额上升而利润在下降。如何丰富自己的财务思维，助力我们日常经营行为，实现理想的
财务结果？
因此一名优秀的管理者，不仅要有出色的业务能力，还需要具备一定的财务管理能力
。经营管理出现问题，都是对“财务三张表”认识不深刻，缺乏数据思维，无法透过数据
发现问题、解决问题。本次课程就是从业财融全的角度分析数据的理解和运用，助力管
理者提升解决问题的能力。
【课程收益】
明白绩效考核的指标及数据来源，经营行为与财务结果之间的因果关系。
掌握基础的非财务人员的财务管理知识，读懂公司常用财务报表；
理解非财务各部门的经营活动如何影响公司的财务状况；
非财务人员及部门如何规避企业的财务风险。
【课程方式】
线下授课。
【课程时长】
1天，6小时/天

【课程大纲】
思路：懂财务、会管理、精业务三位一体赋能创新。
关键词：
先有数——财务数据的显示
后有事——数据对标还原数字背后的问题
再找人——人岗匹配，职责、手册、绩效
疏流程——制度、标准、流程
搭机制－－用人机制、激励机制、考核机制、
设目标－－成本降低目标导向
定责任－－降低成本的目标分摊给所有的管理人员
严考核－－真考核、真兑现
建体系－－提炼样板、梳理流程、固化机制

引言：
1、通过几个案例看为何需要懂财务
薇娅、潘石屹、俞敏洪、董明珠、某上市公司董秘
2、相关法律法规的强制约束
3、世界500强公司的案例
一、财务体系是如何运作的：
1、先做几道数学题谈谈对财务的认识
2、为什么说财务是一门科学、一门艺术、一个魔法？
3、你是做财务还是做会计？
4、财务的基本假设及对我们日常经营活动的影响 
案例讨论：某租赁业务的成本是多少？
5、成本与费用是一回事吗？
6、啥是会计科目、会计分录？
案例分析：同样一笔钱，会计不同的处理对业务有哪些影响？
7、影响收入和利润的因素之一：会计政策
案例分析：某上市公司的收入为何下滑30%？真的是业务不好造成的吗？
8、财务三大报表是什么
1）如何认识三大报表
实战练习：公司中常见的业务发生后在三大报表上是如何体现的？
三大报表各项数据的变化说明发生了什么业务？
2）三大报表之间有何联系
3）如何阅读和分析三大报表
案例练习：用资产负债表算出公司的利润是多少
9、企业管理的本质是“钱”的价值运动
1）所有企业赚钱的底层逻辑
2）企业的“钱”是如何演变的？
3）企业管理的重点在哪里？
4）实战练习：
看看公司到底赚了多少钱？是不是比专业的财务算的准、算的快？
为什么说经营管理出现问题，都是对“财务三张表”认识不深刻？


二、如何透过财务报表看企业经营
1、阅读某上市公司的报表经营是赚钱还是亏损？ 
看损益表时要擦亮眼睛看利润是怎么来的？是经营的结果还是其他原因？
2、这家公司经营的如何？
不仅要看损益表，还要看资产负债表和现金流量表
3、财务数据=业务实质+会计政策+人为操纵
在日常经营中要注意哪些坑？
4、重点科目或项目该怎么看？
5、让你开一家公司会赚钱吗？
成本管理的威力，本量利分析模型、如何实现绩效目标？

三、业财融合与数据管理
1. 业财融合的深度解析
- 业财融合的概念、发展历程与驱动因素。
- 业财融合在企业战略规划、运营管理与价值创造中的关键作用。
- 成功实现业财融合的企业案例剖析与经验借鉴。
2. 数据战略在业财融合中的核心地位
- 数据作为企业核心资产的价值与意义。
- 如何构建与企业战略目标相匹配的数据战略框架。
- 数据战略规划与执行中的关键要点与挑战应对。
3. 业财数据的全景视图
- 业务数据的主要类型与来源，如销售数据、客户数据、生产数据等。
- 财务数据的核心要素与范畴，涵盖财务报表数据、成本数据、预算数据等。
- 业财数据之间的内在关联与逻辑映射关系。
4. 数据质量的关键要素与保障措施
- 数据准确性、完整性、一致性、及时性的内涵与重要性。
- 数据质量问题对业财分析与决策的潜在风险与负面影响。
5.数据收集的多元渠道与策略
- 内部业务系统与财务系统的数据提取与整合方法。
-
外部数据的采集途径与合作伙伴选择，如市场调研数据、行业报告数据、政府公开数据
等。
- 基于物联网（IoT）、大数据平台等新兴技术的数据收集应用场景与实践案例。
6. 数据分析方法与工具应用
1）基础数据分析方法与财务指标解读
-
对比分析、趋势分析、结构分析等常用分析方法在业财数据中的应用场景与操作技巧。

-
关键财务指标的深度解读与分析，如盈利能力指标、偿债能力指标、营运能力指标等。

- 运用数据分析方法挖掘财务报表背后的业务洞察与潜在风险。
2）高级数据分析技术与算法模型
-
数据挖掘算法在业财数据中的应用，如聚类分析用于客户细分与市场定位、分类算法用
于财务风险预测与预警等。
- 回归分析在成本预测、销售预测等业务场景中的建模与应用实践。
- 机器学习与人工智能技术在业财融合领域的前沿应用探索与案例分享。
3）数据分析工具实操与案例演练
- Excel
高级功能在业财数据分析中的深度应用，涵盖数据透视表、高级函数、宏编程等技巧。

- 专业数据分析软件（如 SPSS、SAS）与可视化工具（如
Tableau、PowerBI）的操作培训与实战案例演练。


四、数据驱动的业财决策应用场景
1. 预算管理与预测分析中的数据应用
- 基于历史业财数据与业务趋势的预算编制方法与流程优化。
-
运用数据分析技术进行销售预测、成本预测、利润预测等，为预算决策提供科学依据。


- 预算执行监控与差异分析中的数据驱动方法与实时调整策略。
2. 成本控制与定价策略的数据支持
- 成本结构分析与成本动因识别的数据挖掘方法与应用实践。
- 基于作业成本法（ABC）的数据模型构建与成本控制策略制定。
- 市场数据与成本数据相结合的产品定价策略与价格弹性分析方法。
3. 绩效评估与风险管理的数据洞察
- 构建基于业财数据的关键绩效指标（KPI）体系与绩效评估模型。
-
运用数据分析技术进行绩效数据的深度挖掘与归因分析，识别绩效提升的关键驱动因素
与瓶颈问题。
-
财务风险与业务风险的识别、评估与预警中的数据监测方法与模型应用，如信用风险评
估、市场风险预测等。
- 基于数据驱动的风险应对策略与内部控制优化方案制定与实施。
4.案例分析
1）客户关系管理方面的数据分析
2）客户信用状况的数据分析
3）某汽车制造业生产效率提升决策
4）某生产制造业质量数据分析改进决策
5）某汽车配件企业成本控制与定价策略调整
6）某汽车配件企业供应商选择与库存管理决策

【课程总结问题答疑】

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