内部控制与风险管理

  培训讲师:裴国忠

讲师背景:
裴国忠老师——财税战略融合专家✦高级会计师|注册税务师|工商管理硕士(MBA)✦财税实践辅导专家✦经营实践辅导专家✦3家上市公司全周期财务战略操盘手✦20+行业财务模型设计专家✦曾任职于港股、深股等多家上市公司;✦青岛培训师联合会副秘书长、 详细>>

裴国忠
    课程咨询电话:

内部控制与风险管理详细内容

内部控制与风险管理

企业内部控制与风险管理
--如何稳定持续健康发展

【课程背景】
当前不仅是一个大数据时代,也是一个法治的时代。不论是政府还是企业,合法合规
的理念越来越深入人心。同时,某些企业因为内部控制不健全,出现挪用公款、事故损
失等也是屡见不鲜,加强内部控制建设与风险管理势在必行。
但是在内部控制与风险管理过程中存在这样那样的问题:一提到内部控制,很多人是
否就想到了各种束缚,各种管卡,内耗严重?内控好像什么都管,但结果什么都没管住
,风险管理如何才能贯穿于业务始终?内控一定是增加业务流程的负担吗?流程简化和
管理效率提升怎么做?花大力气建设内部控制手册被大家遗忘在企业的角落,内控工作
如何做到实处?本课程一起探讨答案。
【课程收益】
1、深刻领悟内控精髓,掌握国内外内控相关法律要求和价值取向。
2、收获风险管理体系建设的方法论,掌握内控建设的措施。
3、学会排查企业面临的风险,针对风险设计出高效的控制流程。
4、掌握落实内控的方法,提高业务运行效率,达到降本增效目标。
【课程方式】
老师采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式,并辅以提问、答疑、
讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。
【课程时长】
1天,6小时/天

【课程大纲】
一、内控的概述
1、公司治理、风险管理和内部控制的定义 
1)各自的定义
2)他们之间的关系
2、企业风险管理综合框架
1)4个范畴、4个层面、8大要素
2)新框架重大变化和启发
3、案例分析:某企业内控缺失、失控带来的灾难
4、现代企业内控管理的三道防线
5、企业内部控制基本规范
1)内部控制体系五大要素
2)内控体系与其它体系的区别
6、《企业内部控制应用指引》
7、《企业内部控制评价指引》
8、《企业内部控制审计指引》

二、内控体系的搭建
1、我国内控存在的常见问题解析
1)公司治理结构不完善导致内控先天缺陷
2)缺乏事前风险评估、管理程序
3)流程、工作标准、权限设置模糊
2、建设内部控制体系的目标
1)满足外部监管要求
2)提升业务流程效果与效率
3)提升公司全体人员的风险意识和内控意识
3、建设内部控制体系的路线图
4、构建内部控制体系的策略和思路
5、内部控制规范应用指引在实务工作中的具体应用
多个案例分析:在重点业务中,关键风险点和具体控制措斲案例
6、内控工作实施指南
1)是否需要建立专门的“风险控制部门”
2)内控部门组织机构不职责分工
3)从上而下高效推进
4)从下而上全员参与
5)突破内控体系建设过程中的障碍

三、业务融合,基于风险整合的流程标准化
1、目标管理:从战略出发,确定业务风险管理目标
2、风险评估:风险识别工具应用
1)企业风险数据库的建立
2)风险地图及风险控制模型
案例分析:风险管理目标和风险评估的实战案例
3、内控测试:建立过程中的测试方法
1)流程设计有效性评估
2)业务运行有效性评估
3)内控缺陷的记录和认定
4、基于风险整合的内控手册的编制不执行
1)流程设计,站在全局角度整合资源
2)与业务部门沟通设计流程整改方案
3)控制流程试运行和跟踪缺陷整改
4)防止制度文本不实际操作脱节
5、智能控制:风险预警机制及风险解决方案
案例分析:从内控测试到流程优化完善的


四、内控自我评价及持续完善提升
1、实施内部控制自我评价的背景
2、内控自我评价的目的和方法
3、设计有效性测试和执行有效性测试
4、内控自我评价方案的制定
1)内控手册执行情况测试
2)缺陷认定及自我评价
3)内部审计部门需要发挥的关键作用
4)什么样的内审工作是可以被外审认可的
5)内部控制自我评价报告的编制
案例分析:上市公司是如何做好内控自我评价工作的
5、基于价值整合的流程优化和效率提升
1)风险管理工作的新趋势
2)跨部门业务流程的优化与整合
3)消除管理低下和不增值的环节
4)推动流程简化,提高运营价值和效率

课程总结问题答疑

 

裴国忠老师的其它课程

《业财融合与价值创造》【课程背景】当前是一个数字化智能化的时代,也是一个跨界的时代,对人们综合能力的要求越来越高!但是作为一名财务工作者,很多事务性的工作被财务软件或财务机器人所取代。甚至一些知名大学已经取消了会计专业,那么财务人员的出路在哪里?作为业务方面的管理者,特别是没有财务观念的管理者,可能只关注营销而忽略了消耗,导致企业销售额上升而利润在下降。也搞

 讲师:裴国忠详情


《业财融合-数据理解与运用》【课程背景】当前是一个跨界的时代,对人们综合能力的要求越来越高!但是作为一名管理者,在工作中是否遇到如下困惑:对财务总是感觉云里雾里。财务数字密密麻麻,有没有什么具体的方法能让我在面对财务报表时可以有一个全面而清晰的分析逻辑与思路?!为什么利润非常好的企业也会存活不下去呢?而有些企业明明是在亏钱,反而活的很滋润?各部门管理者由于没

 讲师:裴国忠详情


《商业银行司库管理》【课程大纲】一、商业银行司库管理的内容和模式1、司库管理的主要内容1)内部资金转移定价2)流动性风险管理3)银行账簿利率风险4)资本管理5)财务规划和预算2、司库管理模式1)分级管理与集中管理的司库管理模式2)司库管理职能以及与资金交易等相关部门的关系3)不同类型的司库管理组织架构二、内部资金转移定价(FTP定价管理)1、FTP定价逻辑和

 讲师:裴国忠详情


《应收账款管理与催收》【课程背景】在当今竞争激烈的商业环境下,企业为扩大市场份额、增强竞争力,赊销已成为一种常见的销售策略。然而,随着赊销业务的频繁开展,应收账款规模日益庞大。据相关统计数据显示,众多企业的应收账款占流动资产比重持续攀升,部分行业甚至高达50以上。大量的应收账款若得不到有效管理,一方面会使企业资金回流受阻,导致运营资金紧张,影响原材料采购、员

 讲师:裴国忠详情


《应用数字技术提升企业成本管控效能》--精益数字化推动企业降本增效【课程收益】通过本课程掌握企业数字化转型方法论,清晰数字化转型的5个关键问题。规划财务数字化转型、数字技术驱动成本变革。本课程让企业深入理解RPA的功能、特点、财务机器人适用流程和应用场景,解析财税工作场景与RPA技术的适配性,用工具提升工作质效。同时解读大量实践应用案例、视听饕餮盛宴

 讲师:裴国忠详情


《园区运营行业的财务管理》【课程背景】当前全国各地兴起了园区热潮,截至2023年,我国共有各类国家级开发区600多家,省级开发区3000家,各类产业园区20000多个,发展势头惊人,园区之间的竞争也是异常惨烈。每个园区的定位是什么?提供什么服务?作为财务人员在实现风险提前管控、有效招商、设计行业解决方案、税收筹划方案等方面如何帮助园区管理者是摆在每个园区财务

 讲师:裴国忠详情


《运营决策者的财务思维》【课程背景】在激烈的商业竞争中和快速变化的环境中,仅“凭经验、靠感觉”的做法已无法帮助企业在行业中脱颖而出,一旦财务数据掌握的不全,分析出现偏差,都可能会造成决策的失误,给企业带来巨大损失。而业务和财务的融合,以数据为支撑的决策、经营模式已显示出强大的优势。了解数据背后的逻辑,掌握将财务思维融于日常经营管理的能力,将为作为企业的经营者

 讲师:裴国忠详情


《数电票形势下的电子化会计档案的处理》【课程背景】2013年以来,国家档案局抓住国家大力推进电子商务发展和企业在电子文件归档和电子档案管理方面的迫切需求的契机,与发改委、税务总局、财政部等共同开展会计电子文件归档和会计档案管理试点。经过10年时间的发展,取得了较好的效果。中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于进一步深化税收征管改革的意见》,《意见》中把电子发

 讲师:裴国忠详情


《数字化转型下的财务共享与业财融合》【课程背景】当前是一个数字化智能化的时代,也是一个跨界的时代,对人们综合能力的要求越来越高!但是作为一名财务工作者,很多事务性的工作被财务软件或财务机器人所取代。甚至一些知名大学已经取消了会计专业,那么财务人员的出路在哪里?在企业内部,不论是高层领导还是基层领导,对财务的要求也是越来越高,除了对业务部门进行监督或控制外,还

 讲师:裴国忠详情


《数字化转型下的经营分析、业财融合与价值创造》【课程背景】当前是一个数字化智能化的时代,也是一个跨界的时代,对人们综合能力的要求越来越高!但是作为一名财务工作者,很多事务性的工作被财务软件或财务机器人所取代。甚至一些知名大学已经取消了会计专业,那么财务人员的出路在哪里?在企业内部,不论是高层领导还是基层领导,对财务的要求也是越来越高,除了对业务部门进行监督或

 讲师:裴国忠详情


COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://WWW.QG68.CN INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理资源网 版权所有