卖场财务商检管理标准
卖场财务商检管理标准 |序 |检查项目 |检查内容 |检查标准 |分数 | |1 |提货卷，押金卷 |提货卷 |截止昨日进销存帐实是否相符。 |1 | |2 | |押金卷 |截止上月31日，帐帐是否相符。 | | |3 |备用金 |财务库存现金 |财务库存现金不超限额，帐实相符（盘点库存） |1 | |4 | |增加收银备用金 |同总部核定金额相符、节日增加的备用金全部收回 | | |5 |内部控制制度 |银行预留印鉴 |财务章、人名章分离保管 | | | | | | |1 | |6 |财务帐、报表 |资产明细帐 |各抽查三项固定资产及低值明细帐同帐实是否相符 |1 | |7 | |资金日报，每日营业收入报表 |查看资金日报，营业收入报表每日是否按时上传，数| | | | | |字是否准确。 | | |8 |预算管理 |预算支出 |抽查两项超预算支出有无审批 |1 | |9 | |总经理授权及财务作业规范权 |抽查两笔是否按授权执行 | | |10 |赠品管理 |赠品登记本 |查看仓管课赠品登记本规范、逐笔序时登记 |1 | |11 | |抽查赠品实物 |抽查2项赠品与登记数量相符 | | |12 |商检票据 |抽查商品验收单 |抽查1、2月共6张商品验收单规范、签字齐全 |1 | |13 | |票据流转登记本 |检查1、2月票据流转登记本填写规范、签字齐全 | | |14 |内部转货 |内部转货单 |内部转货单签字齐全，填写是否规范 |1 | 部门：计财部 检核人：
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