《“五条秘笈”财务系列课：财务人达己成事&利企业五福临门》

课程背景：

财务人员在外部大环境中发展的必要性主要体现在以下几个方面：

1.经济全球化趋势：随着经济全球化的深入发展，企业间的财务活动变得更加复杂和跨国化。

2.技术发展影响：科技的迅速发展改变了财务工作的方式和方法。

3.法律法规变化：各国的法律法规对财务领域的影响日益凸显。

4.金融市场波动：金融市场的波动对企业的财务活动产生重要影响。

5.投资者和股东期望增加：投资者和股东对企业的财务信息和业绩表现有更高的期望，财务人员需要提供及时、准确的财务信息，并积极与投资者和股东沟通，以增强投资者信任和企业形象。

课程收益：

1.职业发展机会增加：适应外部环境的变化并提升自身能力，可以使财务人员获得更广泛的职业发展机会，包括晋升、跨行业转岗等。

2.薪资和福利提升：具备适应外部环境变化所需的技能和知识，有助于财务人员获得更高的薪资和更优厚的福利待遇。

3.个人能力提升：不断适应外部环境的变化，财务人员可以提升自身的专业能力、沟通能力、解决问题的能力等，从而更好地完成工作任务。

4.企业价值提升：财务人员的能力提升有助于提高企业的财务管理水平，优化财务运作，提升企业价值和竞争力。

5.个人成就感增加：成功适应外部环境变化并取得进步的财务人员会获得更多的成就感和满足感，激励其继续努力追求更高的目标。

受益人群：中高层管理者

授课方式：案例为引导，理论为框架，点面结合，动静结合

授课时间：2天，6小时/天

课 纲

【引例】从“搭建乐高积木”，展开看财务人融会贯通学习并落地到工作现场的底层逻辑

原则：财务人的学习必须和企业命运结合起来，才能真正体现出“价值”！

第一讲：财务战略体系管理能力（富贵：企业财务金字塔的基础搭建）

财务战略系统建设规划方案

1. 什么是财务战略
2. 财务战略系统的7+内涵
3. 企业最关心的6+问题

（1）如果要把企业传承下去，怎么传承？怎么接班？股权怎么转让？转让时如何节税？...

（2）到底要建立几家公司？它们之间的关系如何设定？是有限公司还是无限责任公司？公司之间的业务如何拆分？...

（3）决策机构怎么定？董事会、监事会、经营管理层的关系与分工怎么处理？...

（4）公司用什么样的组织架构（组织机构）？要不要建立利润中心或成本中心？...

（5）如果是集团公司，分、子公司的财务人员是否统一纳入集团财务总监管控？人事任免权、定薪权、调岗权、考核权等归集团财务总监，还是归分、子公司总经理？...

1. 财务战略系统建设规划方案

【图表】展示

1. 公司的形态选择
2. 有哪些公司类型？
3. 有限责任公司与无限责任公司优缺点比较

【图表】展示

1. 案例刨析

【案例一】公司一拆三

【案例二】延长销售链条

1. 公司间关系与节税
2. 公司间的三种关系
3. 公司间关系设计的秘诀
4. 股权架构设计

【案例】引入股权机构设计刨析

1. A公司的运用

【案例】如何在“老”公司“头顶”建立一家母公司

1. B公司的运用
2. 案例刨析
3. 【案例】某家4s店股权案例
4. 管理架构设计
5. “一套人马、多块牌子”的利弊
6. 三种股权架构与管理架构的交叉矛盾
7. 组织架构设计

1.集团财务的三种管控

1. 战略型管控
2. 财务型管控
3. 业务型管控

【图表】展示

2.财务组织体系

1. 财务会计系统
2. 管理会计系统
3. 财务金融系统
4. 税务管理系统

【图表】展示

3.财务部门组织架构设计

【案例】某家建材贸易公司组织架构设计

【图表】展示

1. 财务军团建设
2. 财务人转型财务咨询师具备的三种能力
3. 财务铁军具备的三种能力
4. 财务专业技术的五个方面
5. 财务个人综合素养4+方面
6. 职业经理具备的五项能力

【图表】财务铁军技能框架

6.财务铁军十大军规

第二讲 财务核算体系管理能力（好德：懂规律，懂规则，加速货币资金周转生财）

一、财务核算“铁三角”

1. 核算铁三角

【图表】展示

1. 铁三角之管理报表
2. 铁三角之会计科目
3. 铁三角之业务单据
4. 三角模型的三条主线
5. 核算流程设计
6. 经营数据分析
7. 财务制度建设

【案例】某机械设备公司会计科目设置分析

定：会计科目设置的九大原则

定：七层讨论范围

二、管理报表系列

1. 财务报表两大体系
2. 对内报表
3. 对外报表
4. 管理报表体系存在的六大问题
5. 管理报表设计的八个原则（含KISS原则）
6. 管理报表体系设计
7. 目录图表
8. 四个案例分解不同岗位财务报告体系

三、分钱账设计

1. 分钱账的计算步骤
2. 分钱账的辅助记录要求

【案例】企业分红，制作内部经营利润表

四、财务信息化

1. 账套的设计与管控

【案例】某家医药公司账套设计

1. 信息化可以减轻工作量

【案例】某家公司账套乱想随想

1. ERP软件的选择
2. ERP上线的流程

【案例】某汽车零配件公司客户痛点、解决方案、价值收益

第三讲 税务体系管理能力康宁：堵住税务风险漏洞，保住钱袋子

一、税务管理系统规划

1.税务战略的三种模式

（1）激进战略

（2）保守战略

（3）中间战略

2.税务系统规划方案

【案例】某家公司税务管理系统建设规划方案图表

二、纳税申报系统

1. 有关发票的三点认知
2. 我们要交哪些税
3. 税种图示
4. 纳税成本图示

【案例】某家公司在退税过程中遇到的乌龙事件

1. 风险防范系统
2. 企业的历史遗留问题查找
3. 四项历史遗留问题详解
4. 两类违法责任梳理
5. 五项刑事犯罪

【案例】虚开的后果

【案例】某家电力公司缺发票的解决方法刨析

【图表】纳税评估自测表

1. 节税系统设计
2. 纳税的三重境界
3. 节税的三个前提
4. 节税案例

【案例】出口企业设立的避税港设计利弊分析

【案例】供应链延长对企业税收缴纳利弊

【案例】会员制销售对企业收入增长利弊

【案例】财务咨询工具，图表展示

三、稽查应对系统

1. 税务稽查实际常用方法

【图示】分析

1. 税务稽查常用方法

【图示】分析

第四讲 资金体系管理能力（长寿：利用融资输血\经营造血功能生财）

一、资金管理系统建设规划方案

1.资金是财务管理的核心

（1）企业管理以财务管理为核心

（2）财务管理以资金管理为核心

（3）资金要靠“系统”来管理

2.资金的问题和现象

（1）货卖出去了，钱收不回来

（2）企业总是缺钱状态

（3）出纳管钱管账全套服务

3.管钱的四个阶段

（1）自己管钱

（2）家人管钱

（3）请人管钱

（4）系统管钱

4.大企业管钱的四个层面

5.资金系统的两大作用

【图表】总结本节资金系统管理规划地图

二、资金预测系统

1. 资金预测的难点
2. 资金的动态预测

【案例】火锅连锁企业的一闪念，进入了“冰窟窿”

【案例】投资不成，巨亏

1. “我”到底需要多少钱？

（1）三个公式

（2）案例刨析中的两个问题

4. 资金如何转的快？

（1）企业运营资金周转图

（2）案例刨析资金周转路径

5. 资金预测工具

（1）资金管理的六个工具

（2）图示“四个星期的滚动付款预测表”

（3）图示“资金动态需求预测表”

三、资金安全系统

1. 这样管钱才安全
2. 不相容岗位设定
3. 收支两条线
4. 印鉴分开保管
5. 现金监盘
6. 《银行存款余额调节表》由会计编制
7. 资金内部稽核原则
8. 企业如何不缺钱七“不”规则
9. 资金安全管理方案的制定与完善四步走

【图示】展示

四、客户信用系统

1. 应收账款的管理10步走
2. 客户的信用管理四种方法
3. 信用管理方案设计七步走

【案例】某家制造业企业客户信用管理

1. 应收账款内控五层管控
2. 客户信用评价模板

【图示】展示

第五讲 财务内控体系管理能力（善终：资本思维阔维企业思路，提升资金长久价值）

一、决策支持系统`

1. 财务预警系统三条线

【图示】展示

【案例】某公司营销总监关注“业绩达成目标率”，是对是错？

1. “管理驾驶舱”体系

【案例】钢材贸易公司女老板生意的跌宕起伏

【图示】制造业企业的总经理驾驶舱

1. 财务分析系统5层面分析

【案例】做一张有人气的报表

1. 价值管理系统

【案例】某家中医连锁机构并购过程中的战略估值

【图示】企业财务战略模型

1. 决策支持系统

【案例】某家餐馆投资回报率分析

二、成本管控系统

1. 大成本思维和魔鬼成本
2. 成本管控的六个误区
3. 成本树的设计
4. 量本利分析模型

【案例】某家餐馆的固定成本分析

【案例】出租车司机的成本分析

1. 产品定价模型

如何制作损益平衡分析模型

1. 成本飞轮体系
2. 成本体系三维管理
3. 成本控制体系模型设计

三、风险内控系统

1. 企业风险影响企业价值

【案例】企业的风险地图

【案例】企业风险分类图

1. 应对风险的四大措施
2. 内部控制的七种“武器”
3. 不相容职务分离控制
4. 授权审批控制
5. 会计系统控制

    ...  ...

【案例】某公司出纳工资造假路径分析

1. 十大内控漏洞
2. 财务渗透业务的流程设计

【图示】应收账款流程

四、预算管理系统

1. 预则立，不预则废
2. 预算的三重境界
3. 各部门预算编制
4. 某位财务总监三年预算安排
5. 预算执行过程中的四种突发或偶发情况
6. 预算编制指导手册

【图示】

1. 预算管理案例

【案例】某家一线城市企业如何开预算会议

第六讲 案例刨析

案例一：两个钱账税咨询案看企业辅导过程和效果

案例二：某家医疗美容企业的跨国业务安排分析

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