企业“裸奔”时代——金税四期下税企争议与税务稽查应对

知已知彼，从容应对
企业“裸奔”时代——金税四期下税企争议与税务稽查应对
主讲：郝卯花
【课程背景】
当前，中国税务领域正在发生深度变革，来自官方的各类新政密集出台，在金税四期大数据背景下，企业的纳税数据透明共享，税务违规成本与风险逐年增大，由于征纳双方对税收政策理解存在差异，当税务机关进行纳税评估与税务稽查时，纳税人与税务机关保持沟通显得尤为重要。打铁还需自身硬，如何高效地进行税企沟通，维护自身合法权益，对企业财务人员与办税人员提出了新的挑战 。
在工作中，您是否有过以下困惑：
金税四期是什么？大数据背景下企业处于什么样的税收环境？
如何与税务机关打交道，是财务人职业生涯中最头痛的一件事
如果和税务机关发生分歧应当怎么沟通？哪些话不能说？
业务疑难、税政模糊事项应如何进行沟通？
税务为什么来查我，需要准备什么，会有什么后果？
稽查时有什么应对方法以维护自身合法权益 ？
本课程通过深入剖析大数据背景下我国最新税收政策，从税企争议产生的原因 、到纳税评估、税务稽查，随着事态的升级，结合大量稽查案例，生动全面地引导学员学会如何防范稽查风险，如何与税务机关高效沟通，有理有据有节地为企业争取合法权益，并关注日常工作细节，避免小失误引发大风险。
【课程收益】
了解企业当前所处的税收环境，充分认识税收政策的新变化与发展趋势
把握税企争议的沟通技巧，及时更新知识储备，以法律法规武装自己，降低企业经营风险
了解稽查的原因及选案环节、稽查实施的步骤、查账方法，知已知彼，从容应对
掌握重要税种容易被稽查关注的涉税问题以及应对策略
把握纳税评估与税务稽查时需要关注的事项、需要准备的资料以维护自身合法权益
掌握实务中存在的热点问题以及应对税企争议的方法与技巧
（12小时的课程，共分9个知识板块，50多个业务场景下的财税处理与案例，结合现场讨论、另赠送1套最新税收法规文档、1套最新《企业会计准则》文档）【课程特色】以稽查案例为背景，结合最新税收法规与会计准则，课程落地；专业严谨、逻辑条理清晰；深入浅出，通俗易懂；干货多，实务性强，能学以致用。
【课程对象】
企业出纳人员、会计人员、财务主管、财务经理、财务总监等财务管理人员；
企业办税人员、税管主管、税务经理、税务总监等人员
企业中高层管理与决策岗位
【课程时间】6-12 小时
【课程大纲】
一、金税四期大数据背景下，企业面临怎样的税收环境？
1、涉税风险及其表现形式
2、当前税收环境简介
金税三期与金税四期、反洗票系统、新出台的税收政策法规
以上内容呈现方式：案例、现场讨论
二、税企争议产生的主要原因与表现是什么？如何处理？
1、税企争议产生的原因
2、税企争议的表现
3、税企争议妥善处理的技巧
以上内容呈现方式：现场讨论+提问
三、如何和税务机关进行日常涉税事项沟通与关系的维护？
1、日常管理和纳税服务中的沟通情形、如何沟通
为什么要和税务机关沟通
怎样和税务机关沟通
2、税企关系协调的基本认知和应有的态度
法律依据、沟通渠道、权益维护
3、税务关系协调时的话述
哪些话不能说
以上内容呈现方式：税收法规+案例、现场讨论+提问、工具
四、业务疑难、税政模糊事项如何进行沟通？
1、税负率低于正常水平如何解释
2、如何解释非正常作废发票的风险
作废的正常原因
作废的非正常原因
违规作废发票的风险与后果
3、如何应对税务机关不合理征管的要求
学透税法、柔性处理税企争议、利用信息化渠道、争取老板支持
以上内容呈现方式：税收法规+案例、现场讨论+提问、工具
4、精典税企争议案例分享
呈现方式：案例10个
五、什么是纳税评估，相关知识有哪些？
基本规定、目的、原则、一般程序
收到风险预警通知书时如何分析自查？
以上内容呈现方式：税收法规+案例、现场互动
六、税务稽查及相关知识有哪些？
1、税务稽查的种类及范围、被稽查的原因
2、列入随机抽查异常名录的企业有哪些
3、税案来源的类型
4、初步判断即可立案查处的严重违法行为
5、稽查选案的环节
6、税务稽查的实施步骤及举例
7、税局来翻多少年的旧账？查账的方法有哪些？
8、税务稽查处理处罚方式
9、稽查案例分享
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
七、金税四期来临，如何应对主要税种的稽查风险？
增值税、企业所得税、个人所得税、房产税、印花税
税案分享
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
八、税务稽查和纳税评估沟通时应注意什么，如何应对？
1、了解检查告知环节的证件及检查通知书样式
只接受正规检查、婉拒权利溢用
证件式样及使用规定
税务检查通知书模板
2、提供资料
税务机关需要准备的资料
纳税人需要准备的资料
3、被约谈时的注意事项
询问的基本要求
如何答复
一笔合法业务需要满足什么条件
4、调取账簿时如何维护自身权益
5、实地检查时如何维护自身权益
6、自查补税注意事项
7、稽查取证时，不得违反法定程序搜集证据
8、认真审核《税务检查工作底稿》
9、要积极陈述申辩，解释并澄清事实，减少误解
以上内容呈现方式：案例、税收法规、现场互动
九、财务人员日常应做好哪些工作细节？
1、账务处理中应注意的细节问题
小摘要带来的大风险
凭证附件的涉税风险不容忽视
2、公司资料日常妥善存放
一张废纸带来的税务处罚
3、以恰当的接待技巧应对来访人员
4、学习的重要性
5、汇算清缴提前安排
以上内容呈现方式：案例、现场互动

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