管理制度篇-电算化内部控制制度范文
13 电算化内部控制制度范文
第一条 加强程序操作控制。为了保证信息处理质量，减少产生差错和事故的概率，制定上机守则与操作规程的办法如下。
1．无关人员不能随便进入机房。
2．各种录入的数据均需经过严格的审批并具有完整、真实的原始凭证。
3．数据录入员对输入数据有疑问，应及时核对，不能擅自修改。
4．机房工作人员不能擅自向任何人提供任何资料和数据。
5．不准把外来的软盘带进机房。
6．发生输入内容有误的，需按系统提供的功能加以改正，如编制补充登记或负数冲正的凭证加以改正。
7．开机后，操作人员不能擅自离开工作现场。
8．要做好日备份数据，同时还要有周备份、月备份。

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