现金管理办法
现金管理办法
1　目的
鉴于现金流动性强、收付业务频繁、易于流失的特点，为加强本企业的现金管理，保障企业日常经济业务的开展，更好地贯彻执行国家有关的财经政策、法规，维护财经纪律，保全资金运作，特制定本标准。
2　适用范围
本标准规定了现金管理职能、现金及空白支票的使用范围、建立健全现金帐目、签发支票及印鉴保管等方面的管理内容与要求、检查与考核等。
本标准适用于现金管理。
3　引用文件
下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本，凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T1.1-2000 标准化工作导则
GB/T15498-1995 企业标准体系 管理标准和工作标准的构成和要求
GB/T800-2001 电力行业标准编制规则
DL/T600-2001 电力标准编写的基本规定
《中华人民共和国会计法》
财政部《会计基础工作规范》
财政部会计司《企业会计制度》
（及其它上级部门颁布的标准、规定或文件）
4　职责
4.1　在总经理领导下，由财务部负责全厂现金管理。
4.2　各部门负责本部门范围内的现金管理工作。
4.3　财务部出纳具体负责现金管理的日常工作。
5　管理内容与要求
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