项目资金
表3－33　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 索引号：
（审计机关名称）
项目资金收支业务循环内部控制符合性测试工作底稿
――项目资金支出测试
审计期间＿＿＿
项目名称：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　项目执行单位：
序 号 日 期 凭证 编号 业务 内容 资金支出方式 支出 金额 核对 备注
现金 银行 存款 劳务 折资 其 它 1 2 3 4 5 6 7 8


核对栏目填表说明： 有关测试说明及结论：
　　1．资金支出凭证具有核准人签名。
　　2．原始凭证为合法的发票或收据。
　　3．原始凭证的内容和金额与资金支出摘要核对一致。
　　4．现金、银行存款与计入现金、银行存款日记账的金额一致。
　　5．付款凭证与银行对账单核对相符
　　6．资金支出凭证与现金、银行存款、劳务折资、其它等相关单据核对相符。
　　7．各种资金支出与对应科目明细账的记录一致。
　　8．各种资金支出会计核算正确。
（如对检查的内容表示肯定意见，在相应的核对栏内打“√” ；否定意见的打“ × ”；不适用的打“N/A”）。
审计人员： 审计日期： 复核人员： 复核日期：
项目资金