企业财务管理借款、报销办法
借款、报销办法 目的 为加强企业财务管理，合理使用资金，提高办公效率，根据公司有关规章制度和实 际情况，制定本办法。 适用范围 本公司员工 借款 借款：借款主指公司各部门为经营或管理需要，需垫支或对外支付的，尚无正规发票的 款项，分为现金借款和票据借款。 1. 现金借款：借款人应提前半天通知财会部门,将借款单经部门经理 签字后，根据金额大小分别签字。现金借款应严格按现金使用范围借支。 2. 票据借款： 票据是特指支票、汇票、电汇、银行承兑等银行票据 除必须支付现金的款项外，公司的对外支付，原则上均应以票据支付。借款单注明借款 事由，经部门经理签字后，依照有无合同等不同情况分别办理审批手续。 报销 1. 通讯费及市内交通费的报销：此两项费用是指员工每月可凭票报 销的移动电话费和市内交通费。两项费用具体的报销标准，参照公司制定的有关规定； 2、他费用的报销：公司各部门为经营或管理而取得正规单据后， 需支付或应支付的各种款项， 也包括借款冲账的款项。报销人应及时整理好各类单据，并进行分类，将同一事项的单 据归集并编制报销单，经部门经理签字后，再按金额大小分情况分别签字报销。 财会部对外办理时间： 财会部对外办工时间：凡涉及报销和借款冲账的各种款项，只在周二 周四集中办理；现金及票据借款，可在周一至周四全天和周五上午办 理，周五下午财会部原则上不对外办公。 对外办公时间： 周一至周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30 周五 AM9：00-12：00 报销时间： 周二 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30 周四 AM9：00-12：00 PM1：00-5：30
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