门店销售款管理规定
门店销售款管理规定 1. 管理规定 1. 门店一律不得欠款销售，必须收到全款后开具发票，进行提货，门店任何人员无权指 示收银违规操作，实行欠款销售。注：欠款销售包括先发货后收款；收取部分货款 即开票发货，送货到家后再收取余款。 2. 对于欠款销售，收银一律拒绝开票，必须保证当日开具发票与收到现金的一致性。 3. 门店可以预收定金，收银设立定金收取的登记簿，定金存入银行，并设“预收帐款/ 零售户”科目核算，余款收回后开具发票进行发货送货，冲销“预收帐款/零售户” 4. 门店除财务人员发放核定数额内的工资、奖金外，不得擅自动用销售款。 5. 总部需向门店领取现金的，必须有相关申请报告并以财务总监签字为准。 6. 门店如遇特殊情况需动用销售款的，经手人必须填写“暂支单”，经门店经理和对口管 理中心总监签字，并由财务总监审批。金额超过2000元的，还需由总裁签字。 2. 相关人员职责 1. 分公司经理负责本规定在门店的贯彻执行，特别加强门店经理和销售人员的制度落实 ；对于违规操作实行相应的处理和处罚。 2. 分公司财务经理负责本规定在财务部门的贯彻执行，对收银台帐作好相关的知识培训 和制度落实；对财务人员的违规操作实行相应的处理和处罚，非财务人员报分公司 经理发布处理处罚书；对于处理处罚无效的上报财务管理中心。 3. 门店收银为第一责任人，对于欠款销售一律不得开票，对销售款一律不得借支动用。 4. 台帐负责审核发票与解款额的一致性，发现欠款销售的汇报门店财务主管，门店财务 主管（含帐务处理人员）呈报分公司财务部经理，分公司财务部经理与分公司总经 理对相关责任人进行处理，并负责对欠款限期收回的监督工作。 5. 分公司经理/门店经理不得干涉财务人员按财务规定执行的工作内容，分公司财务/ 门店财务的职能管理部门为财务管理中心，分公司经理/门店经理和其他人员不得 指使财务人员违规操作，对于分公司经理/门店经理和其他人员的违规指令，财务 人员有权拒绝执行。 6. 分公司经理/门店经理必须配合财务人员按规定进行工作，排除其他人员对财务人员 工作的干扰和不正当指令。 3. 处罚条例 1. 一经发现有欠款销售，对所有相关人员，包括开票人、审批人和收银分别处以100元 以上罚款；欠款造成公司损失的一律作除名处理，欠款由责任人补足；发生坏帐如 不能补足全款的移交司法机构处理。 2. 在公司准许范围外借支动用销售款的、收银人员白条抵库的，借支动用人和收银一律 作除名处理。 3. 台帐、门店财务主管隐瞒不报的，处以100元以上罚款；欠款造成公司损失的，一律 作除名处理。 4. 分公司财务部经理不加强制度执行，对违规操作不作处理的，由财务管理中心视情节 严重进行处罚和处理。 5. 分公司总经理不加强制度执行、监控不严，对违规操作不作处理的，由人事行政中心 视情节严重进行处罚和处理。 4. 本规定即日起执行，原有规定如与本规定冲突的，以本规定本准。 5. 本规定适用各家电分公司门店、家居分公司各门店。 1. 防范银行卡风险的通知 2004年9月25日《永2004财（通）字第04207号》 随着银行卡的普及，刷卡消费的比例在大幅度上升。银行卡的风险也逐步显现，伪 造银行卡成为一种新的犯罪手段。为防范银行卡的风险，要求各分公司门店收银人员规 范银行卡操作，必须核对签购单与银行卡的卡号，核对签名。收银员不得将POS机交于他 人操作，如有银行或银联人员维修维护POS机，必须要求其出示证件或与分公司分管门店 管理的负责人联系。 请各分公司财务经理与当地银联或收单银行联系，对门店进行银行卡知识及风险防 范的培训。
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