大区高管月度绩效浮动工资制（草案）
大区公司高管月度绩效浮动薪资制(草案2) 一、目的： 1、建立有效的经营激励机制，调动大区高管积极性和责任感。 2、将运营绩效与薪资挂勾，使大区高管责任与利益紧密结合。 二、原则： 1、以各大区公司每月“税息折旧前利润”为薪资浮动的依据； “盈利”：高管薪资上浮；“亏损”：高管薪资下浮。 2、薪资浮动范围： 上浮上限为100%，即：上限不超过高管薪资总额。 下浮下限为－40%，即：下浮额度不超过高管薪资的40% 三、薪资体系计算程序和方法： （一）、计算程序： 1、计算出各大区公司本月浮动薪资总额； 2、确定本月各大区公司参与浮动薪资奖惩的高管人员； 3、根据入围高管人员的基础薪资水平总额，计算出薪资浮动比率： 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围人员基础薪资总额 4、计算每个高管人员浮动薪资：（每个人上限不得超过100%） 高管人员浮动薪资 = 该高管基础薪资×（1+浮动比率） （二）、上浮薪资体系的计算方法： 1、只有本月实现“税息折旧前利润”（简称EBIT）盈利的大区公司，才实行薪资上浮。 2、本月浮动薪资总额=EBIT×10%×（1＋修正系数σ） 修正系数 σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标 未完成扣减系数σ3 ） 3、公司排名系数σ1的确定方法：最高分0.5分，最低分0.1分 |排名 |第一名 |第二名 |第三名 |第四名 |第五名 | |系数σ1 |0.5 |0.4 |0.3 |0.2 |0.1 | 4、月度销售指标未达成扣减系数σ2的确定方法： 1）由总部营销中心根据OTB计划、公司上月销售总额及上月各大区销售额 占比情况，确定本月各大区销售额预算指标。 2）营销中心每月30日前，下发下月各大区销售预算指标，即：5月30日前， 下发6月份各大区销售额预算指标。 例如：①根据原OTB计划数值，参考饲料销售、供应状况、资金状况、销 售季节等因素，重新设定公司下月整体销售目标。②依照本月各大区公司实际完 成的销售占比，初步分配下月各大区公司销售目标。③参考上月各大区市场占有 率情况，和成长状况，对各大区销售占比进行微调，以最终确定下月各大区销售 目标，经总裁审核后统一下发各地。 3）月度销售指标未达成扣减系数σ2 = －（1－预算达成率） 5、月度项目指标未完成扣减系数σ3的确定方法： 阶段性项目指标一般指：店铺处理、库存处理等重要阶段性项目指标。 扣减系数σ3 =－（1－项目达成率） 6、高管月度薪资计算：（浮动比率≤1） 高管薪资= 基础薪资×（1＋浮动比率） = 基础薪资×〔1＋（浮动工资总额/入围高管基础薪资总额）〕 = 基础薪资×〔1＋EBIT×10%×（1+修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕 （三）、下浮薪资体系的计算方法： 1、本月“税息折旧前利润”（简称EBIT）亏损的大区公司，才实行薪资下浮。 2、本月浮动薪资总额=EBIT×10%×（1－修正系数σ） 修正系数 σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标 未完成扣减系数σ3 ） 3、修正系数 σ确定方法同上浮薪资方案一致。 4、高管月度薪资计算：（浮动比率≥－40%；浮动比率小于－40%的按－40%计算） 高管薪资= 基础薪资×（1＋浮动比率） = 基础薪资×〔1＋（浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额）〕 = 基础薪资×〔1＋EBIT×10%×（1－修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕 四、以下举例说明：(基础薪资为假设值) 1、甲、乙两个大区公司各有高管人员5人，人员基础薪资如下： |职务 |大区总经理|常务副总 |采购副 |地区副总A|地区副总B|合计 | | | | |总 | | | | |基础薪 |5000 |4000 |3500 |3000 |3000 |18500 | |资 | | | | | | | 2、本月两个公司运营指标达成状况如下： |指标 |EBIT |综合排名 |预算达成率 |库存处理达成| |甲：指标达成|100023 |2 |90% |100% | |乙：指标达成|-71499 |4 |100% |100% | 3、本月薪资计算如下： （一）甲公司：实行薪资上浮， 浮动薪资总额= EBIT×10%×（1+修正系数σ） 其中：EBIT=100023； σ=σ1+σ2+σ3 =0.4－（1－90%）－（1－100%） =0.4－0.1－0 = 0.3 浮动薪资总额= 100023× 0.1×（1-0.165）= 8351.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = 8351.92/18500=0.45 甲公司高管个人本月薪资 = 基础薪资×（1＋浮动比率） = 基础薪资×（1＋0.45）= 基础薪资×1.45 甲公司调整后的薪资如下： |职务 |大区总经理|常务副总 |采购副 |地区副总A|地区副总B|合计 | | | | |总 | | | | |浮动薪 |7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |资 | | | | | | | |差异 |2250 |1800 |1575 |1350 |1350 |8325 | （二）、乙公司：实行薪资下浮 浮动薪资总额= EBIT×10%×（1－修正系数σ） 其中：EBIT=-71499； σ=σ1+σ2+σ3 =0.2－（1－100%）－（1－100%） =0.2－0－0 = 0.2 浮动薪资总额= -71499× 0.1×（1-0.2）= －5719.92 浮动比率 = 浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管个人本月薪资 = 基本薪资×（1＋浮动比率） = 基本薪资×（1-0.31）=基本薪资× 0.69 乙公司调整后的薪资如下： |职务 |大区总经理|常务副总 |采购副 |地区副总A|地区副总B|合计 | | | | |总 | | | | |浮动薪 |3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |资 | | | | | | | |差异 |1550 |1240 |1085 |930 |930 |5735 | 甲、乙公司间高管薪资差异如下： |职务 |大区总经理|常务副 |采购副 |地区副总A|地区副总B|合计 | | | |总 |总 | | | | |甲浮动薪资|7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |乙浮动薪资|3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |差异 |3800 |3040 |2660 |2280 |2280 |14060 | 五、执行说明： 1、本制度中销售目标设定由营销中心负责。 2、本制度由营运中心、商品行政部负责考核，由人力资源部负责薪资计算、发放； 3、本制度中的大区高管，如有负责采购工作的，在适应本制度考核体系的同时，也适应 采购体系的考核；其浮动薪资标准，在两个考核体系中，选择高的浮动标准执行。
大区高管月度绩效浮动工资制（草案）