收银业务周转金管理规定
收银业务周转金管理规定 1. 收银业务周转金的发放：财务部经理根据业务需要拟定收银业务周转金数额（） ，经总经理审批后，由财务部发放，并挂前厅收银处往来； 2. 收银业务周转金的使用：收银业务周转金是酒店财务部借支给酒店各营业点收款 岗的专项款项，只可用于收款找零、支付预收款、外币兑换等用途，不得擅自 挪用，如有紧急情况需用于其他用途，须经财务部经理、总经理审批； 3. 收银业务周转金的内部控制：由财务部和各使用部门共同控制； a) 各营业点收款岗的业务周转金，日常管理由各使用部门收款员负责，并报财 务部备案； b) 各收银点收银员需建立业务周转金每班交接制度，设立交接登记簿，记录每 班交接情况； c) 各部门指定专人须定期检查核对本营业点业务周转金，每星期至少检查一次 ，并做好检查记录； d) 财务部指定专人负责检查各营业点周转金，可采用定期或不定期的方式检查 ，每月至少检查四次，月末须将检查情况向财务部经理汇报； 4. 业务备用金的交回： a) 如因业务量减少而减少的周转金，须经财务部经理核准后，应立即通知各 收银点将多余的款项及时交回财务部； b) 如因业务调整或不需周转金，收银员应及时办理相关的交接手续（需2名监交 人在场）；
收银业务周转金管理规定