K3工业物流应用指南(doc)
K3工业物流应用指南 咨询实施部 目 录 第一章 基础资料 3 第一节 基础资料—公共资料 3 第二节 基础资料—工业物流部分 12 第二章 系统设置 13 第三章 初始化 14 第四章 业务流程 16 第一节 采购业务流程 16 第二节 销售业务流程 22 第三节 仓存业务流程 25 第五章 存货核算 28 第一节 核算系统应用流程 28 第二节 入库核算 28 第三节 出库核算 28 第四节 金额调整 36 第六章 特殊业务处理 38 第七章 物流与总帐对帐 40 第八章 生成凭证 41 第九章 结帐 42 第十章 Q & A 43 基础资料 基础资料是K3各个系统的公用资料，因此设置基础资料最重要的是要有“全局性”的思维 。尤其是分步实施情况下，最先上财务系统，不能仅着眼于财务系统，还要考虑到当前 的设置对日后上业务系统所产生的影响。 1 基础资料—公共资料 1 会计科目 1. 科目设置—科目结构 设置会计科目时，必须考虑业务系统向总帐传递凭证的问题，否则会导致业务系统无 法向总帐传递凭证。 科目设置—科目结构（建议） |向总帐传递凭 |相关科目设置（建议） | |证的业务系统 | | |工资 |应付工资、应付福利费 | | |不能设明科目，可以挂核算项目：部门、职员。 | |固定资产 |固定资产、累计折旧科目 | | |这两个科目可以挂明细科目，但是不能挂任何核算项目，否则固定资 | | |产模块无法向总帐传递凭证。因为在固定资产卡片上可以指定对应的 | | |具体的某一固定资产明细科目以及累计折旧明细科目，而在卡片上没 | | |有核算项目信息。 | | |建议：这两个科目不设任何明细，因为固定资产模块已经提供了详细 | | |的关于卡片的折旧信息，总帐中只反映一个总数就可以了，没有必要 | | |再下设明细。 | |应收款管理 |预收账款、应收账款：建议您设置为下设核算项目而非明细科目。可 | | |以下设客户、部门、职员核算。凭证处理时，系统可以根据单据中的 | | |客户、部门、职员信息自动填充相应的核算项目。考虑到其它应收单 | | |、收款单中没有存货的信息资料，建议您不要进行数量金额辅助核算 | | |，否则生成凭证时，您必须逐笔手工填充，增加了日常工作量。 | | |应收票据、应交税金、管理费用、坏账准备建议不下设核算项目，通 | | |过明细科目进行处理。 | | |销售收入您可以下设商品（物料）核算，同时进行数量金额辅助核算 | | |，生成凭证时，系统可以根据单据中的存货资料进行自动填充。当然 | | |只针对销售发票，对于其它应收单、收款单、预收单等没有存货信息 | | |的单据，如果生成凭证时涉及到销售收入科目则必须手工逐笔填充。 | |现金管理 |现金、银行存款科目 | | |现金——不挂明细，多币别核算 | | |银行存款——挂明细科目为“银行—帐号（币别）”，一级科目多币别核算| | |，明细科目只核算一种币别。 | |存货核算 |存货类科目 ——部门、物料、仓库 | | |收入类别科目——客户、部门、职员 | | |销售成本科目——部门、物料 | |成本管理 |成本类科目不能下设明细科目，但可以挂下列范围核算项目。 | | |成本类科目设置 | | |会 计 科 目 | | |核 算 项 目 | | | | | |基本生产成本 | | |部门、成本对象、成本项目 | | | | | |辅助生产成本 | | |部门、劳务、成本项目 | | | | | |制 造 费 用 | | |部门、要素费用 | | | | 2. 科目模板 基础资料的科目可以从模板引入，模板放在在中间层的KDCOM下和客户端的安装目录 下ACCOUNT.MDB文件中。 2 计量单位 3. 双计量单位的应用 例如：网线在采购时是按“箱”为单位采购的，而在使用时是按“米”为单位计量的；油 漆在采购时候是按“桶”采购的，在使用时按“升”计量。这种情况就要使用双计量单位： “系统参数设置==》工业整体选项==》使用双计量单位”。一旦使用双计量单位，新增物料 允许为指定“基本计量单位”和“常用计量单位”，物流单据和物流报表也按双计量单位显 示。 K3工业版目前支持双计量单位，但是不支持多计量单位，在所有物流报表中，对于同 一个物料，只能按基本和常用计量单位显示。 一个计量单位组中可以有多个计量单位，但只能且必须有一个计量单位是“默认”的计 量单位。一个物料的基本计量单位只能是“默认”的计量单位，一个物料的常用单位与基 本单位必须在同一组内。 4. 设置计量单位组的规则 计量单位的设置要慎重，因为一旦有业务发生就不允许更改。 1. 规则一：有多少个基本计量单位，就要设置多少个计量单位组 例：A物料——基本计量单位：吨，辅助计量单位：公斤； B物料——基本计量单位：公斤，辅助计量单位：吨； 则要设置两个计量单位组： 重量组一：吨和公斤，吨是默认单位，系数=1；公斤系数=1000。 重量组二：公斤和吨，公斤是默认单位，系数=1；吨系数=0.001。 2. 规则二：两个计量单位如果在不同的物料中换算关系不同，也要设为多个组； 例： |物料 |基本单位 |常用单 |换算关系 | | | |位 | | |螺丝 |个 |件 |一件有1000个螺丝 | |电阻 |个 |件 |一件有800个电阻 | |电容 |个 |件 |一件有1500个电容 | 虽然螺丝、电阻、电容三个物料的基本计量单位都是“个”，常用计量单位都是“件”， 但是由于换算关系不同，就必须设三个计量单位组。新增物料选折基本计量单位时会出 现三个名称相同的默认计量单位：“个”，此时只能通过代码来区分，一定注意慎重选择 。 [pic] 3 仓库和仓位 5. 仓库类型 仓库类型有四种：实仓、待检仓、赠品仓、代管仓，其中：待检仓、赠品仓、代管仓 都属于虚仓。虚仓不是实际存在的仓库，而是对在实仓中存放的一部分物料进行单独管 理的手段。不同的仓库类型应用于不同的事务类型，参考下表： |仓库类 |含义 |应用单据 |成本核算 |仓位管理 |参与MRP计| |型 | | | | |算 | |实仓 |-------- |外购入库、生 |进行数量 |支持 |是 | | | |产领料等库存 |和金额核 | | | | | |单据 |算 | | | |待管仓 |入库物料不属于企业|收/退料通知单|只核算数 |不支持 |是 | | |所有，本企业只是受|受托加工出/入|量 | | | | |托代行看管 |库单 | | | | |待检仓 |购进材料处于待检验|仅应用于 |只核算数 |不支持 |否 | | |状态，在此状态中，|采购检验申请 |量 | | | | |物料尚未入库，准备|单 | | | | | |进行质量检验 | | | | | |赠品仓 |在收货或发货时，除|仅应用于 |只核算数 |不支持 |是 | | |议定的货物外，附带|赠品出/入库单|量 | | | | |无偿收到或赠予对方| | | | | | |一定数量的货物 | | | | | 虚仓的应用请参考特殊业务处理。 在进行初始化时，虚仓不能录入初始数据，可以在关闭初始化后，做相应单据来处理 。参考“初始化”。 6. 虚仓的物料如何转入实仓? 1. 第一种方法：选单方式 待管仓--外购入库单、其他入库选收料通知单,更新待检仓库存. 待检仓--外购入库单选采购检验申请单,更新待检仓库存. 赠品仓--其他入库选赠品入库单，更新赠品仓库存. 参考存储过程：p_UpdatePOStorage和p_UpdateStorage 2. 第二种方法：先做虚仓出库，再做实仓的其他入库单 这种方法比较笨，但也是可行的，比如待管仓的物料：先做退料通知单——待管仓减少 库存，再做其他入库单（不选单）——实仓库存增加。 7. 是否进行仓位管理 1. 仓位管理应用背景 比如化工企业，其物料的存放有较严格的条件：温度、湿度等。在管理上要求物料的 不能混放，必须存放于不同的仓库或不同的仓位。 同一仓库中存放多种物料，如果按仓位管理，在发出物料时按仓位号索引，快速找到 物料的存放位置。 2. 仓位的使用规则 仓位本身不属于核算项目，只是仓库核算项目的附属属性，因此不能被其他会计科目 等基础资料下挂，也不能按仓位进行存货核算。 仓位相当于仓库的明细，一个仓库可以设置一个对应的仓库组，一个仓位组可以下设 多个仓位，每个仓位组的所有仓位中可以有一个是默认仓位，默认仓位纯为方便单据录 入而设，可以更换。 仓库一旦启用仓位管理，会增加日常操作的工作量：在录入所有的库存单据时，录入 每条分录时都必须指定仓位。 8. 是否MRP可用量 是生产管理控制属性，表明该仓库信息是否纳入MRP的计算。虚仓此项不可选，但在 MRP计算方案中可以选折“考虑赠品仓”与“考虑待管仓”两个选项，因此赠品仓与待管仓是 可以参与MRP计算的。 待检仓完全是逻辑意义上的仓库，用于采购检验业务，待检物料数量已经包含在采购 定单的未入库数量中，因此为避免重复计算，待检仓是不能参与MRP计算的。 4 客户 客户资料主要应用于应收款管理、信用管理、价格管理、销售管理。重要的属性是： 状态、是否进行信用管理、默认运输提前期。 9. 状态 确定该客户的应用状态，包括使用、未使用、冻结三种选择，对于未使用和冻结状态的 客户系统控制不进行业务处理，但如果改变了状态，之前的发生额可以显示在相关查询 报表中。 10. 是否进行信用管理 才能在销售订单、销售发票等相关业务处理时起到管理作用。 11. 默认运输提前期（天） 5 部门 12. 部门属性 部门属性有两种：车间/非车间。这个属性对物流管理模块（包括成本管理）没有影响， 仅对生产管理模块有影响，即：仅当部门属性为“车间”时才允许下挂工作中心。 13. 成本核算类型 成本核算类型有三种：基本生产车间/辅助生产车间/期间费用部门。该属性仅应用于 成本管理系统，是判断企业发生的费用是否记入生产成本的依据，基本生产和辅助生产 车间发生费用要记入生产成本，期间费用部门发生费用不记入生产成本。只有辅助生产 部门才允许下设劳务。 例： |部 门 |部门属性 |成本核算类型 | |采购、销售、行政部门 |非车间 |期间费用部门 | |生产车间 |车 间 |基本生产车间 | |供应水、电、汽车...
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