大型企业财务表格
资 产 负 债 表
财会企01表(续)
编制： 年 月 日 单位：元
项 目 行次 年初数 年末数 项 目 行次 年初数 年末数
*合并价差 23 其中:特准储备金 67
长期投资合计 24 - - 长期负债合计 68 - -
固定资产原价 25 递延税款贷项 69
减:累计折旧 26 负 债 合 计 70 - -
固定资产净值 27 - - *少数股东权益 71
减:固定资产减值准备 28 实收资本(股本) 72 - -
固定资产净额 29 - - 国家资本 73
工程物资 30 集体资本 74
在建工程 31 法人资本 75
固定资产清理 32 其中:国有法人资本 76
待处理固定资产净损失 33 集体法人资本 77
固定资产合计 34 - - 个人资本 78
无形资产 35 外商资本 79
其中:土地使用权 36 资本公积 80
递延资产(长期待摊费用) 37 盈余公积 81
其中:固定资产修理 38 其中:法定公益金 82
固定资产改良支出 39 *未确认的投资损失 83
其他长期资产 40 未分配利润 84
其中:特准储备物资 41 *外币报表折算差额 85
无形及其他资产合计 42 - - 所有者权益合计 86 - -
递延税款借项 43 87
资 产 总 计 44 - - 负债及所有者权益总计 88 - -
利润及利润分配表（续）
财会企02表(续表)
编制: 年度 单位:元
项 目 行次 上年累计数 本年累计数 项 目 行次 上年累计数 本年累计数
其中:处置固定资产净损失 33 (二)提取法定公益金 49
债务重组损失 34 (三)提取职工奖励及福利基金 50
罚款支出 35 (四)提取储备基金 51
捐赠支出 36 (五)提取企业发展基金 52
(二)其他支出 37 (六)利润归还投资 53
其中:结转的含量工资包干结余 38 (七)补充流动资本 54
五.利润总额 39 - - (八)单项留用的利润 55
减:所得税 40 (九)其他 56
* 少数股东损益 41 八.可供投资者分配的利润 57 - -
* 加:未确认的投资损失 42 减:(一)应付优先股股利 58
六.净利润 43 - - (二)提取任意盈余公积 59
加:(一)年初未分配利润 44 - (三)应付普通股股利 60
(二)盈余公积补亏 45 (四)转作资本(股本)的普通股股利 61
(三)其他调整因素 46 (五)其他 62
七.当年可供分配利润 47 - - 九.未分配利润 63 - -
减:(一)提取法定盈余公积 48 其中:应由以后年度税前利润弥补的亏损 64

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