企业年终决算与所得税调整技巧
企业年终决算与所得税调整技巧详细内容
企业年终决算与所得税调整技巧 （New）
培训时间：2010年12月22日 （星期三） 上午9：00—下午17：00
培训收益
在企业年终结账以前，对本年度的企业所得税进行自查、评估和调整还来得及，及时、有效、适当的调整可以避免所得税汇算清缴中发生不必要的纳税调整，税务检查中减少不必要的补税和罚款。
本培训结合企业所得税和会计核算之间的差异，结合2010年最新的企业所得税政策要求，辅导企业如何协调会计和企业所得税之间的关系，在年终结账中如何发现常见的企业所得税纳税风险，如何进行适当的调整避免税务风险，控制税务成本。
培训提纲
1、 企业年终结账前企业所得税协调与处理技巧
1） 季度预交所得税和年度所得税的自查评估
2） 年终收入成本费用的截止和匹配
3） 年度费用预提和摊销的截止和协调
4） 年终费用合法票据的处理和协调
5） 年终盘点、对账差异的税务协调
6） 年末外汇汇兑损益的税务协调
7） 跨年度费用的税务协调
8） 年度内错账调整的税务协调
9） 企业所得税的年末复核和协调
10） 年度企业所得税税负评估和分析
2、 常见企业所得税纳税调整业务分析
1） 收入确认时间会计处理和纳税调整
2） 视同销售的会计处理和纳税调整
3） 工资及其三费的会计处理和纳税调整
4） 企业职工福利费会计、所得税、个税差异对比和协调
5） 广告费的会计处理和纳税调整
6） 差旅费、会议费的会计处理和税务风险分析
7） 企业固定资产会计处理和纳税调整
8） 企业无形资产会计处理和纳税调整
9） 企业长期资产摊销的会计处理和纳税调整
10） 利息费用的会计处理与纳税调整
11） 年度内税务自查、稽查补税的所得税处理
12） 不合法凭证税务风险和纳税调整
3、 2010年新企业所得税政策及其分析
1） 跨年度租金、债务重组收入、股权转让所得、股息等收入的确认时间
2） 从事股权投资业务的企业业务招待费计算
3） 企业筹办期间不计算为亏损年度
4） 企业所得税纳税申报口径
5） 税法未列明资产损失的企业所得税处理
6） 股权投资损失的企业所得税处理
7） 公益性捐赠的企业所得税处理
8） 外国企业常驻代表机构企业所得税政策变化
9） 建筑企业异地分支机构所得税征管
10） 重组业务的企业所得税处理
11） 企业所得税汇算清缴前的准备
1） 与上年度汇算清缴的衔接和处理
弥补亏损、时间性差异调整、职工教育经费、广告业务宣传费用、长期股权投资损失等
2） 资产损失审批资料的准备与复核
3） 研发费用核算和审批的准备和复核
研发费用核算和备案资料的准备与复核
4） 税收减免文件和备案手续复核
税收减免审批与备案资料的准备与复核
5） 与贷款相关的融机构同期同类贷款利率
与贷款相关的金融机构同期同类贷款利率
6） 取得政府补贴相关法律文件的准备
7） 分支机构、关联企业业务法律资料的准备
8） 上年度纳税调整项目复核
培训讲师 曾建斌老师
理道首席顾问。税务筹划实操专家，中国注册会计师、注册税务师、注册资产评估师。中山大学总裁班、EMBA班、MBA班、CFO班客座教授，曾在著名国际会计师事务所研究会计审计和税务筹划，具有十多年的企业财务管理咨询经验，主要从事财税咨询和培训业务。曾老师的授课特点是：实务、实用。曾老师为近百家著名企业提供过咨询和培训服务，出版的专著和培训VCD在全国畅销。
培训对象：财务总监/经理、会计/税务主任、会计人员、税务专员
培训形式：分组授课、互动交流、案例分析、专业建议
学员人数：10-30人，满10人开班 (小班授课)
培训地点：广州远洋宾馆（广州环市东路412号，区庄立交旁）
培训费用：￥980/人（含讲义、午餐、点心、证书）
推荐课程
经营力——企业全面经营沙盘模拟 2024-09-21
《经营力——企业全面经营沙盘模拟》讲师/Lecturer：史老师费用/Price：¥6800元/人课程排期/Scheduling深圳：2024年09月21日-22日课程概述/Overview课程介绍沙盘模拟培训课程旨在通过运用沙盘教学方法，树立管理者的战略管理思想和理性决策意识。就如现代管理者之父德鲁克先生所说：“组织的创立和管理的假设决定了任何组织的行为，...
讲师：史老师详情
一线班组长执行力与管理技能提升 2024-09-21
一线班组长执行力与管理技能提升˜培训时间:9月21-22日 北京˜培训费用: 4280元/人（含培训费、教材费、午餐费、茶点费等）˜培训对象：车间主管、生产一线主管、班长／组长／拉长／储备干部课程背景：班组长是企业组织中的基本细胞，是直接带兵打仗的人，是公司战略和规章的落实者，班组长的素质直接影响所辖班组成员。号称“兵头将尾”的班组长，在组织中处于承上启下的...
讲师：黄杰详情
高效仓储管理与工厂物料配送 2024-09-21
《高效仓储管理与工厂物料配送》课程时长：2天-13小时 9;00-12：00 13：30-17：00｛课程背景｝作为一名物流仓储管理人员，应该具有哪些专业技能，以胜任公司对物流仓储的要求？作为一个物流仓储部门，应该建立哪些高效的物流仓储流程和制度，以提升物流仓储部门在公司的影响。仓储物流的管理难度有哪些？为什么收货时发现不了问题为什么仓库面积不够但有些货架却...
讲师：张仲豪老师 陈老师 方老师详情
仓储管理实务 2024-09-21
仓储管理实务（2天）【时间/地点】2024年01月20日 - 2024年01月21日 北京2024年01月22日 - 2024年01月23日 上海 2024年02月24日 - 2024年02月25日 北京 2024年02月26日 - 2024年02月27日 上海 2024年03月16日 - 2024年03月17日 北京 2024年03月18日 - 2024年...
讲师：乔先生（Ivan）王老师 Rice详情
供应链管理之计划管理 2024-09-21
供应链管理之计划管理--------优化产供销协同，提升精益运营效率培训时间:2024年1月13-14日 4月20-21日9月21-22日线上直播三个月回放培训费用: 4280元/人（含培训费、教材费、午餐费、茶点费等）培训对象：供应链总监、经理、主管和采购、项目管理、材料管理、运营管理、供应商质量保证、财务、计划、物流和其他供应链相关专业人士。课程背景：本...
讲师：王运新详情
采购流程优化及供应商评估与管理 2024-09-21
《采购流程优化及供应商评估与管理》课程时长：2天-13小时 9;00-12:00 13:30-17:00｛课程背景｝作为一名采购人员，应该具备哪些专业技能，以协助公司建立规范化、高效化的采购流程？作为一名采购人员，应该具备哪些专业技能，以助力公司完善高质量、更稳定的供应商管理体系。后疫情时代，各行各业仍需经受巨大的考验和挑战。而作为采购职业经理人的我们，应该...
讲师：张仲豪 方老师 田老师详情
一站体验，高效办公！——WPS实战技能精讲 2024-09-21
《一站体验，高效办公！——WPS实战技能精讲》培训时间地点：三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月15深圳19 深圳24深圳15深圳26深圳16深圳21深圳30深圳22深圳19深圳课程对象：需要经常进行文字处理、数据统计分析、PPT制作演示及PDF处理的人士培训费用：3600元/人（培训费用、资料费、茶歇、结业证书、税费等）一年内可免费复训课程背景：办...
讲师：黄老师详情
赢在细节——大客户营销技能提升特训营 2024-09-21
赢在细节——大客户营销技能提升特训营时间地点：2023年4月20-22日—上海2023年6月15-17日—北京2023年9月21-23日—苏州地点：广州培训费用：4200元课程背景：在商业领域中，随着企业销售规模的逐步扩大，会出现一个必然的现象——一小部分客户在你的销售业绩中占有非常大的份额，这部分客户对于企业生存发展起着至关重要的作用，在营销中的一条通行法...
讲师：邓波详情
向阿里学BP：HRBP政委如何赋能业务与提升人效 2024-09-21
向阿里学BP：HRBP政委如何赋能业务与提升人效【报名详情】场次：2024年3月30日-31日上海，6月22日-23日深圳，9月21日-22日北京费用：5980/元人（差旅费用请自理）【课程理念】系统性全面了解三支柱和HRBP体系发展历史掌握HRBP是如何借助有效的工具来实现绩效价值产出和人员激励的懂得HRBP应该如何和业务共舞，雌雄同体，提升话语权和影响力...
讲师：张老师详情
高精度劳动定额管理与工价制定 2024-09-21
《高精度劳动定额管理与工价制定》培训时间地点：三月四月五月六月七月八月九月十月十一月十二月30-31深圳25-26 深圳27-28 深圳21-22 深圳16-17 深圳课程对象：1、制造企业总经理、生产总监/主管2、生产技术/IE（工业工程）工程师3、劳动额专员及人力资源工作者培训费用：4800元/人（培训费用、资料费、茶歇、结业证书、税费等）一年内可免费复...
讲师：陈老师详情
- [潘文富] 优化考核方式，减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [潘文富] 消费行为的背后
- [潘文富] 00后员工的试用期工资怎
- [王晓楠] 辅警转正方式，定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求，西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师？备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
