《提升综合审计能力，防范重大风险》_王悦_企业内训课程

《提升综合审计能力，防范重大风险》

培训讲师：王悦

讲师背景：
王悦老师——审计风控价值赋能专家Ø曾任普华永道会计师事务所审计经理Ø曾任中国北方工业公司(世界第七大军贸央企)审计经理Ø曾任A股上市公司华夏幸福股份有限公司（2016年排名第七的房地产公司）风控总监Ø曾任港股上市公司旭阳集团（世界最大的焦化详细>>

下载需求表打印本课程填写需求表在线咨询

课程咨询电话：

《提升综合审计能力，防范重大风险》详细内容

《提升综合审计能力，防范重大风险》

《提升综合审计能力，防范重大风险》
主讲：王悦老师
【课程背景】
行政事业单位作为国家治理体系的重要组成部分，其财政资金的使用效率、财务管理的合规性及公共服务的质量直接影响到公共利益和社会稳定。因此，健全的内部控制与有效的风险管理是保障行政事业单位高效运作、预防腐败、避免资源浪费的关键。
本课程聚焦行政事业单位预算编制、收支管理、资产管理、建设项目、政府采购等核心业务领域，通过深度剖析审计要点、分享最佳实践和警示案例，使参训人员能够精准把握资金流向，及时发现并纠正财务违规行为，确保财政资金得到合理配置与高效使用，提升资金使用效益。
【课程收益】
了解行政事业单位审计工作的重要性
掌握核心业务领域的主要风险点
掌握核心业务领域的风险识别方法
掌握核心业务领域的审计方法
掌握内控环境对行政事业单位的风险影响
【课程特色】
抖干货，重实战；讲理论，不枯燥；有高度、启人心。
【课程对象】
内部审计部门全员、内控合规部门全员、监察部门全员
【课程时间】
1天（6小时/天）
【课程大纲】
一、管理机构与职责
1、审计体系概览
国家审计署、地方审计机关、内部审计机构的角色与相互关系
2、法定职责与权限
（1）依据《审计法》等法律法规解析审计机关的法定任务、权限范围、审计手段
（2）审计职业道德与职业行为
（3）案例分析：审计人员职业道德规范、廉政建设要求、保密义务、回避制度等
二、单位层面内部控制
1、内部控制理论基础
（1）COSO框架介绍
（2）内部控制五要素解析
2、风险评估与控制环境审计
（1）识别关键风险
（2）评估风险应对措施
（3）考察组织文化与治理结构
3、内部控制审计实务
（1）审计程序
（2）测试方法
（3）缺陷分类与报告
4、案例分析
三、预算
1、政府预算管理流程
（1）预算编制原则
（2）预算调整
（3）预算执行监控
（4）决算编制与审批
2、预算审计实务
（1）收入预算审计
（2）支出预算审计
（3）预算执行情况审计
（4）预算绩效审计
3、案例分析：预算执行异常的实例、预算违规行为的查处等
四、收支
1、政府收支管理体系
（1）收入来源、分类与管理要求；
（2）支出类别、标准与审批流程
2、收支审计要点
（1）收入完整性审计
（2）支出合规性审计
（3）专项资金使用审计
3、案例分析：非法挪用公款、隐瞒收入、虚列支出等典型违规案例解析
五、政府采购
1、政府采购法规与流程
（1）招标投标
（2）竞争性谈判
（3）单一来源采购
2、政府采购审计实务
（1）采购计划审计
（2）采购过程审计
（3）合同履行审计
（4）采购绩效审计
3、案例分析：招投标舞弊、串通投标、虚假合同等违法案例剖析及审计应对策略
六、资产控制
1、政府资产管理概述
（1）资产分类
（2）登记入账
（3）折旧与摊销
（4）资产清查与评估
2、资产审计要点（1）资产账实相符审计
（2）资产增减变动审计
（3）资产处置审计
3、案例研讨：资产流失、低估高估、账外资产等常见问题的审计发现与处理
七、建设项目控制
1、政府投资项目管理流程
（1）项目可行性研究
（2）概预算编制
（3）招投标管理
（4）工程变更
（5）竣工结算
2、建设项目审计实务
（1）项目合规性审计
（2）资金使用审计
（3）工程造价审计
（4）项目绩效审计
3、建设项目审计案例分享：工程质量问题、资金挪用、超概算等
八、合同控制
1、政府合同管理规范
（1）合同订立程序
（2）合同条款审查
（3）合同变更与解除
（4）违约责任
2、合同审计实务
（1）合同签订审计
（2）合同执行审计
（3）合同变更审计
（4）合同纠纷处理审计
3、合同审计案例分析：合同欺诈、显失公平、条款遗漏等合同风险实例及审计应对策略
九、内部控制监督与评估
1、内部控制监督机制
（1）内部审计、管理层评价、外部审计在内控监督中的角色与作用
2、内部控制评价标准与方法
（1）COSO内控评价指引
（2）风险评估矩阵
（3）控制测试与实质性测试
3、案例研讨：成功内控体系建设案例、内控缺陷整改实例、内控信息化平台应用

王悦老师的其它课程

《审计视角下企业重大风险识别与管控》 01.19

《审计视角下企业重大风险识别与管控》主讲：王悦老师【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及到企业具体的经营管理业务中时，对企业的经营管理逻辑缺

讲师：王悦详情

《审计问题整改知识与技能提升》 01.19

《审计问题整改知识与技能提升》主讲：王悦老师【课程背景】随着国家对审计工作重要性的日益强调，以及对审计发现问题整改力度的不断加大，审计问题整改工作已成为衡量审计工作成效、推动被审计单位改进管理、提升治理水平的重要环节。然而，实践中仍存在整改意识淡薄、整改责任不明、整改方法不当、整改效果不佳等问题，影响了审计成果的有效转化和审计监督职能的充分发挥。本课程目标旨

讲师：王悦详情

《升级思维体系练就火眼金睛高效发现问题—内部审计人员提升问题发现能力“道、法、术、器”》 01.19

《升级思维体系练就火眼金睛高效发现问题—内部审计人员提升问题发现能力“道、法、术、器”》主讲：王悦老师【课程背景】很多内审人员在开展审计工作时都会遇到各种各样的难题，其中最困扰大家的一个问题可能就是，明明我工作很努力却发现不了有价值的问题？明明我发现了一个问题，却没有发掘出问题背后的重大风险？其实，大部分内审人员都是财务审计出身，财务功底相对扎实，但是在涉及

讲师：王悦详情

《数智化时代内部审计工作的“变”与“不变”》 01.19

《数智化时代内部审计工作的“变”与“不变”》内部审计数智化转型实践与案例精讲主讲：王悦老师【课程背景】在当今快速发展的数字化时代，信息技术不仅改变了企业的运营模式，也深刻影响了审计行业。随着大数据、云计算、人工智能、区块链等先进技术的广泛应用，传统的审计方法和工具已难以满足对复杂业务环境进行高效、准确审计的需求。因此，数智化审计应运而生，成为审计领域的重要发

讲师：王悦详情

《做好全面风险管理，助力企业可持续发展》 01.19

《做好全面风险管理，助力企业可持续发展》企业全面风险管理实践与案例主讲：王悦老师【课程背景】2023年5月30日，习近平总书记在主持召开二十届中央国家安全委员会第一次会议时指出，当前我们所面临的国家安全问题的复杂程度、艰巨程度明显加大；要坚持底线思维和极限思维，准备经受风高浪急甚至惊涛骇浪的重大考验。可以看到，当前我们国家正处在严峻的国际政治环境和快速变化的

讲师：王悦详情

《从线索发现到问题查证案例精讲》 01.19

《从线索发现到问题查证案例精讲》主讲：王悦老师【课程背景】审计部门的重点职责是发现问题。那么，应该如何发现问题？可能会发现什么样的问题？在什么地方会发现问题呢？随着企业管理体制机制的不断完善，内部控制的持续加强，一方面增强了员工的合规意识，但另一方面也不可避免地使一些单位和个人不断演变出“新招”使违规行为更加隐蔽。这就要求审计人员除了要有过硬的专业技术能力外

讲师：王悦详情

《建设方财务管理培训大纲》 01.19

《建设方财务管理培训大纲》主讲：王悦老师【课程背景】当前经济形势复杂多变，全国家对建筑行业的财务规范、税收政策、劳动法规等不断调整，金融市场波动频繁，这对建设项目的财务规划、成本控制和风险管理提出了更高要求。同时，随着建筑行业的快速发展和技术进步，项目规模扩大，周期缩短，竞争日益激烈，建设方需要更精细化的财务管理以保持竞争力。本课程旨在帮助建设方财务管理人员

讲师：王悦详情

《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》 01.19

《内控风控以及合规法律一体化建设与运行实务》主讲：王悦老师【课程背景】2023年12月，国务院国资委召开中央企业负责人会议指出，着力防范化解重大风险，坚决有力防控重点领域风险，加快健全合规管理长效机制，从严从细抓好安全环保工作，牢牢守住安全发展底线。近年来，由于内控体系跟随风险变化动态调整不及时或执行不到位，而导致单位陷入危机的案例不胜枚举。对标世界一流，加

讲师：王悦详情

《未来已来：新政策要求下的数智化审计发展趋势》 01.19

《未来已来：新政策要求下的数智化审计发展趋势》审计政策制度讲解及数智化审计发展趋势主讲：王悦老师【课程背景】在当今快速发展的数字化时代，信息技术不仅改变了企业的运营模式，也深刻影响了审计行业。随着大数据、云计算、人工智能、区块链等先进技术的广泛应用，传统的审计方法和工具已难以满足对复杂业务环境进行高效、准确审计的需求。因此，数智化审计应运而生，成为审计领域的

讲师：王悦详情

《新时期新要求：审计人员效能提升案例精讲》 01.19

《新时期新要求：审计人员效能提升案例精讲》主讲：王悦老师【课程背景】随着我国全面深化改革的深入推进和国家治理体系与治理能力现代化的不断提升，经济责任审计作为强化领导干部权力监督、促进经济健康发展的重要手段，其重要性和必要性日益凸显。近年来，中央及各级政府相继出台了一系列关于审计的法规政策，对审计的覆盖范围、审计内容、实施程序、结果运用等方面作出了明确规定，为