公司盈余与现金流管理(两天)V4
公司盈余与现金流管理(两天)V4详细内容
公司盈余与现金流管理(两天)V4
课程背景:
有效财务管理必须建立在“以利润(盈余)为中心,以净现金产生机制和成本控制机制为基本点”的基础上。利润(盈余)是企业追求的目标,而净现金产生机制和成本控制机制是实现利润(盈余)目标的两个前进的车轮。净现金产生机制的作用是解决企业的生存问题,而成本控制机制的作用是解决企业的发展问题。因此,非财务人员应从这两个机制入手,从整体上把握财务管理。
课程收益:
【提升企业经营绩效】运用财务分析解读经营管理,寻求提升管理水平的有效方法。
【建立现金管理意识】掌握量化现金流量的基本方法
课程特色:
摒弃财务指标的简单罗列,着重讲解财务数据的本质以及财务知识的内在逻辑。
专门针对非财务人员,培训方式深入浅出,通俗易懂,特别加入“模拟经营”环节。
以企业的实际经营运作为出发点,注重培训的实用与有效。
注重学员的参与互动及管理经验分享。
课程时间:2天,6小时/天
课程对象:企业总裁、总经理、集团公司事业部的总经理、职业经理人以及极具潜质的高层管理人员、各部门负责人、非财务的管理人员
课程方式:课程讲授50%,模拟经营20%,案例分析及小组研讨15%,实操练习15%
课程大纲
第一讲:财务思维
- 什么是财务思维?
成本效益原则(成本意识)
数字化思维(算账意识)
财务能为非财务部门提供怎么样的合作与服务?
第二讲:利润(盈余)哪里来
案例导入:两种投资回报率
一、财务管理的核心目标
1. 总资产报酬率(ROA)
2. 净资产报酬率(ROE)
3. 财务管理的核心目标是什么?
二、如何快速评价企业财务状况
三、利润表初探
1. 利润表的结构
2. 利润表的原理
3. 如何依据利润表评价企业财务状况?
四、资产负债表初探
1. 资产负债表的结构
2. 资产负债表的原理
3. 如何依据资产负债表评价企业财务状况?
五、杜邦财务分析模型
1. 什么是杜邦财务分析模型?
2. 杜邦财务分析模型的局限性。
案例讲解:快速评价上市公司财务状况
课堂演练:用模型对同行业财务报表进行分析
第三讲:“模拟经营”及分享【时间约2小时】
(★注:“模拟经营”旨在帮助学员理解财务思维,加强算账意识与成本意识,因此模拟经营的行业与相关参数不能个性化定制,祈请见谅。)
序号 | 流程 | 知识点 |
一 | 1、模拟经营导入 | 什么是财务思维 |
二 | 1、新公司(小组)的组建 2、制定年初目标 3、学习运营规则 | 经营目标讨论 理解企业经营逻辑 |
三 | 1、各小组经营方案讨论 | 财务融资决策 采购原料决策 营销竞标决策 风险管控决策 |
四 | 1、各小组方案实际运营PK 2、结算经营成果 | 财务结算知识(利润表) |
五 | 1、各小组总结分享 2、讲师点评 | 预算思维 |
第四讲:现金哪里去
案例导入:X企业的利润与现金流
一、现金不等于利润
1. 现金与利润的增减不总同步
2. 现金与利润的差异分析
二、营运资本需求(WCR)
1. 营运资本需求WCR的概念
2. 关注资金的管理效率
3. 资金管理效率的评估与决策
4. 如何对企业发展所需要的资金量进行预测
5. OPM战略
三、现金流量表及解读
- 营运资本(WCR)与经营现金流的关系
- 现金流量表的结构
- 现金流量表的主要项目解读
经营活动净现金流
投资活动净现金流
筹资活动净现金流
- 如何依据现金流量表评价企业财务状况?
- 现金为王
- 经营活动现金流是“王中王”
课程总结
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