《数字化时代——企业内控合规与风险管理》

如何拒绝不良操作，充分发挥内部控制信息化作用？
数字代时代——企业内控合规与风险管理
主讲：郝卯花
【课程背景】
美国的管理学家罗伯特安东尼说：“管理企业就好比驾驶一辆汽车，车速越快，越需要好的控制系统。”完善的内部控制体系就是企业的控制系统。
在激烈的市场竞争中，随着企业业务的不断发展、控制环节增多，资金和库存流动速度快，日常收付款频繁，不可避免发生出现人为舞弊的管理漏洞。而大数据、人工智能、物联网、5G等数字技术的迅速发展对于传统企业风险管理带来显著影响。当下多数企业重发展，轻管理，存在着收入流失、成本控制力度不够，资产严重浪费和损失的问题，加之人员变动频繁 ，导致内部控制制度或不完善，或流于形式。数字经济的发展使得企业风险管理呈现着新的发展趋势，商业模式也需随之调整，企业风险管理如何推动企业商业模式创新，是数字时代企业塑造核心竞争力的关键。
在工作中，您是否遇到过以下情形：
数字经济下企业风险管理面临哪些新的问题？
数字化企业风险管理体系该如何建设？
在采购环节中，有没有因为选错供应商而造成严重损失或不必要的浪费？
在销售业务中，各个环节的风险把控点在哪里？
在财务内部流程操作中，虽然建立了制度但仍然出现了一些差错或问题？
内控制度建起来了，如何实施落地？
……
本课程课程将结合风险管理实践的发展，充分挖掘数字技术如何赋能传统风险管理，结合丰富的案例一一解答这些问题，提出切实可行的建议。老师会用大量的案例对企业建立内控体系的实务进行分析和讲解。以业务模块为主，通过教训总结、经验分享等形式分析各业务环节的设计和执行过程中的核心和关键点，帮助企业控制风险，建立适合企业发展的内控体系，有效防止“跑、冒、滴、漏”等严重的经济损失。
【课程收益】
了解数字化下企业风险管理的特点、困境与新问题
掌握数字化企业风险管理体系与技术逻辑架构
掌握各个具体业务环节中存在的风险以及解决策略
掌握内部控制活动设计和执行中应注意的要点和问题
提升企业员工和管理者主动的风险管理意识与管理能力
（12小时的课程，共分9大业务模块，50个内控案例、多样的现场互动）
【课程特色】通过精彩的实战案例分享、丰富实用的内容、生动风趣的现场互动、真正解决企业日常内控合规管理中的实际问题。
【课程对象】负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员；财务与其他职能部门的经理和管理人员；总经理、财务总监、其他相关的高级管理人员及企业投资人
【课程时间】6-12小时
【课程大纲】
一、数字时代企业风险管理的新变化
1、数字时代“风险”的特征
2、企业风险管理实践的困境
3、数字时代企业风险管理需要关注的新问题
法律合规风险
数字安全风险
二、数字化下企业风险管理体系
1、数字化企业风险管理体系
2、数字化企业风险管理的技术逻辑架构
基础层、运营层、应用层
三、为什么核算会计向管理会计转型会成为行业内的趋势？
1. 核算会计向管理会计转型的必要性
2. 来自企业的声音
3. 机器人已进入会计领域，传统会计何去何从？
4. 财务概念扭曲，信息不对称，缺乏沟通
5. 财务会计角色：过去、现在、未来
四、企业为什么要做内控？有哪些理解误区？
1. 什么是内部控制
2. 为什么中国的民营企业平均寿命短？
管理
风险意识
内控的理解误区
3. 当前传统模式下企业内控管理现状、
4. 为什么要做内控与合规管理？
五、数字化时代，如何搭建内部控制体系框架？
1. 内部控制目标
2. 内部控制的基础知识：原则、作用、舞弊三角模型、类型
3. 内部控制五要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监控
4、内部控制的控制测试的目标与方法
内部控制评价报告的编制
六、如何理解内控的风险因素及关注点。
各行业排名前10的最主要风险因素
五大风险因素总结
事前控制，防患于未然
中国企业面临的重大财务风险
企业实际工作中控制制度的关注要点
有效沟通对于企业内控管理的重要性
提升内部控制及合规管理的措施有哪些？
改变财务概念扭曲的现象
实施“大财务”战略
实现管理手段精细化
建立严密的内控体系
内部控制的类型
各个业务环节存在的内控风险有哪些？如何防范？
1. 采购与付款环节环节的风险与管控
不相容职务分离
验收与付款、询价机制、验收与付款、出入库管理
2. 生产与存货环节的内部控制
3. 销售与收款环节内部控制
1）销售价格的管控环节可能出现的问题与措施
2）销售合同的管理
3）收款结算环节常见舞弊情形与案例分享
4）应收账款管理
5. 固定资产管理
6. 财务部门资金风险管理
资金的管控
报销制度及流程设计的管控
发票管控关键点
资产盘点制度
7. 其他风控点 ：
绩效管理
管理人员绩效考核政策及应用不得当引发的风险
财务人员绩效工资的设置思路
工程建造、改造控制
预算执行与分析管理
降低成本费用的思路及意义
九、如何保障内部控制实施与执行？
舞弊的责任预防和控制
内部审计在内控中的重要性
内控执行过程中的常见误区
总结

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