企业经营内部风险控制
企业经营内部风险控制详细内容
企业经营内部风险控制
《企业经营内部风险控制》
主讲:
【课程收益】
1、全面分析-
2、快速了解-
3、系统掌握-
4、案例实操-
【课程对象】企业财务人员,主管,财务负责人
【课程时间】6小时
【课程大纲】
第一部分:内部控制基本理论
一、企业内部控制理论的演变与发展
内控缺失险象环节
企业内部控制理论的发展与概念演变
二、什么是内部控制?
三、内部控制活动主要有哪几种?它们的关系?
四、什么是不相容职务?它通常包括哪些职务?
授权审批控制的要求是什么?有哪些基本原则和形式
内部控制常见误区
第二部分:货币资金风险控制
货币资金范围及风险识别
收款的风险及控制
报销及付款的风险
应收票据管理风险
银行账户管理风险
出纳日常工作风险
第三部分:采购风险识别及内控管理
采购目标
采购业务活动介绍
采购业务活动介绍
采购业务活动中的不相容岗位
采购业务涉及的原始单据
采购与付款业务活动控制
案例分析
采购控制
第四部分:财务流程与制度编写
流程与制度的关系
什么样的情况下要定制度
制度编写的误区
如何编写一份质量较高的财务制度
常见的财务制度编写
摸拟建制度
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