《企业经营决策的税收筹划与税收热点问题》课纲

企业经营决策的税收筹划与税收热点问题
主讲：汪满润老师



一至两天深入探讨，学员可以：
➢
从企业发展战略和经营管理层面，切入税收筹划制高点，最大限度提振税收筹划的效
益
➢
全面掌握和了解企业经营决策中税收筹划的技术方法，并一定会为企业发展带来可观
、合法的节税收益
➢ 适时跟进税务发展的前沿和热点问题，规避国家税法风险，分享税收政策红利
➢ 通过案例分析，提升经营决策者对“税”的操控能力



➢ 价值：课程全程干货，有效解决企业家最关心的合法节税、企业安全发展问题
➢
实战：讨论案例、学习的知识全部来源于老师在税务机关和企业双重工作经历的实践
积累
➢ 实用：为企业带来“真金白银”
➢ 通俗：案例丰富，以故事讲道理，初中生能听懂，硕士生有收获



第一部分 走进企业税收筹划的阳光大道
    一、企业战略决策者存在的税收思维问题
（一）企业战略决策者以“做生意”思维代替税收思维
（二）企业纳税管理存在重大隐患
   1.税收能拖就拖
   2.关系摆平一切
   3.金钱摆平一切
   4.会计人员会摆平一切
   5.带来的后果
  （1）税务风险就像企业发展道路上的“地雷”
  （2）收拾残局要缴税，承担违法责任风险大
二、走出企业经营决策纳税管理的误区
（一）税收是“1”，其他财富是“0”
（二）税收决定企业最终效益
（三）税不是账做出来的，而是业务做出来的
（四）业务过程是产生税收风险的根源
（五）防范税务风险老板是源头
（六）缴多少税取决于老板的决策
（七）怎样才叫为自己赚钱？
（八）老板怎样透过财务报表看税收

第二部分 企业经营决策税收筹划带来“真金白银”
一、老板税收筹划思维训练
（一）税收筹划与偷税有什么不一样？
2. 税收筹划三个境界
（三）税收筹划三个基本功
（四）税收筹划两个理念
（五）如何搭建税收筹划体系？
二、企业360度税收筹划
（一）企业各部门都应参与税收管理
（二）企业设立时税收筹划大有可为
1.公司设在哪里好呢？
2.企业注册资本不当带来巨额损失
3．成立子公司是给厂房给现金？
4.成立公司出资不到位有涉税问题么？
5.是出租好还是合资好？
（三）股权投资提前布局节税多
1.企业架构布局中如何念好税收这本经？
2.老板股权转让时如何才能不纠结税？
3.是卖地还是卖公司？
4.是出租还是投资？
5.未雨绸缪投资退出成本低
（四）采购环节税收筹划带来大效益
1.采购货物不要发票真少付钱了么？
2.采购货物哪种发票最节税？
3.怎样提高可抵扣进项税额？
4.采购环节节税高手是谁？
（五）怎样通过合同管理进行节税
1.到底应该和谁签合同？
2.采购合同怎么签才能节税？
3.房地产甲供材方式如何节税？
4.长期合同如多年完成总包合同如何处理？
5.营改增前后与供应商的博弈
6.营改增前后与客户的谈判
（六）挂靠经营模式降低税负的方法
（七）营销方案怎样合法避税？
（八）三方生意发票如何开即合法又节税？
（九）两类纳税人税负谁高谁低
（十）发票珍贵堪比人民币
（十一）发票管理如同走钢丝
（十二）老板是拿工资好还是不拿工资好？
（十三）股东借公司钱跟税有啥关系？
（十四）没生意还要报税么？
（十五）总分机构节税有奥妙
(十六)老板个人汽车的加油费、维修费是否可以在公司报销并税前扣除？
（十七）老板家庭的生活支出是否在公司报销并税前扣除？
（十八）老板孩子的出国留学费用是否可以在公司报销并税前扣除？
（十九）关联公司代收一下款，产生哪些纠结的税务问题？
三、税收优惠政策筹划
（一）企业税收优惠政策能否到位谁说了算？
（二）高新技术企业有哪些税收优惠？
1.有了高新技术企业“金牌”就可以享受低税率了么？
2.哪些企业能享受税收加计扣除？
（三）如何利用小型微利企业税收优惠政策进行筹划？
（四）如何利用行业税收优惠政策促发展？


第三部分 税收热点问题
一、“营改增”
二、个人所得税改革
三、房地产税改革
四、国地税征管体制改革
五、税收征管法修订





一到两天（穿插讨论、集中研讨）





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一、学员收益

二、授课特色

三、课程大纲

四、课程时间

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