《企业经营决策的税收筹划和风险控制》课纲

企业经营决策中的税收筹划与风险控制
主讲：汪满润老师
一、学员收益
两天深入探讨，学员可以掌握并了解：
从企业发展战略和经营管理领域，切入税收筹划制高点，掌握企业经营决策中税收筹划的技术方法，并一定会为企业发展带来可观的、合法的节税收益。
掌握税务风险防范领域，学会应对税务稽查，有效控制税务风险。
二、适用范围
董事长·ＣＥＯ、总裁、总经理、合伙人、总监等企业经营者
副总裁、副总经理、高级经理、财务总监等企业高端人才
三、课程大纲
第一部分 走进企业税收筹划的阳光大道
一、税收决定企业最终效益
税不是账做出来的，而是业务做出来的
业务过程是产生税收风险的根源
防范税务风险老板是源头
缴多少税取决于老板的决策
怎样才叫为自己赚钱？
老板怎样看财务报表？
第二部分 企业管理者税收筹划带来“真金白银”
一、税收筹划思维训练
税收筹划与偷税有什么不一样？
（二）税收筹划三个境界
（三）税收筹划三个基本功
（四）税收筹划两个理念
（五）如何搭建税收筹划体系？
二、企业360度税收筹划
（一）企业各部门都应参与税收管理
（二）企业设立时税收筹划大有可为
1.公司设在哪里好呢？
2.企业注册资本不当带来巨额损失
3．成立子公司是给厂房给现金？
4.成立公司出资不到位有涉税问题么？
5.是出租好还是合资好？
（三）股权投资提前布局节税多
1.企业架构布局中如何念好税收这本经？
2.老板股权转让时如何才能不纠结税？
3.是卖地还是卖公司？
4.是出租还是投资？
5.未雨绸缪投资退出成本低
（四）采购环节税收筹划带来大效益
1.采购货物不要发票真少付钱了么？
2.采购货物哪种发票最节税？
3.怎样提高可抵扣进项税额？
4.采购环节节税高手是谁？
（五）怎样通过合同管理进行节税
1.到底应该和谁签合同？
2.采购合同怎么签才能节税？
3.房地产甲供材方式如何节税？
4.长期合同如多年完成总包合同如何处理？
5.营改增前后与供应商的博弈
6.营改增前后与客户的谈判
（六）挂靠经营模式降低税负的方法
（七）营销方案怎样合法避税？
（八）三方生意发票如何开即合法又节税？
（九）两类纳税人税负谁高谁低
（十）发票珍贵堪比人民币
（十一）发票管理如同走钢丝
（十二）老板是拿工资好还是不拿工资好？
（十三）股东借公司钱跟税有啥关系？
（十四）没生意还要报税么？
（十五）总分机构节税有奥妙
（十六）有了高新技术企业“金牌”就可以享受低税率了么？
（十七）哪些企业能享受税收加计扣除？
（十八）税收优惠政策能否到位谁说了算？
第四部分 防范税务风险是企业最稳定的收益
一．企业管理者如何规避四大税收风险
（一）规避国家税收立法的风险；
（二） 规避国家税收司法的风险；
（三）规避国家税收执法的风险；
（四） 规避国家税收违法风险;　
二、全面营改增税收最大风险在哪里？
三、企业管理者如何应对税务稽查？
（一）税务稽查应对的四个维度 ：
心理上的应对
策略上的应对
战术上的应对
落实上的应对
（二）心理上的应对
1.心理应对的环节和时点
2.n种心理应对方法手把手
（三）策略上的应对
1.策略应对的环节和时点
2. n种策略应对方法手把手
（四）战术上的应对
1.战术应对的环节和时点
2. n种战术应对方法手把手
3.税务稽查重要关注点
（1）税务稽查重点关注的行业
（2）税务稽查重点关注的企业
4.如何巧妙利用稽查原则进行应对
5.怎样才能让税务稽查员回避检查
6.稽查过程中怎样才能知己知彼？
（1）税务稽查立案早知道
（2）税务机关遵循什么样的流程开展稽查
（3）如何应对突击检查
（4）如何应对税务强制执行
7.稽查过程中重点环节应对策略
（1）选案环节如何才能不被选中
（2）如何利用自查应对重点检查
（3）稽查过程中如何做到避重就轻
（4）处罚告知环节减轻处罚的应对策略
（5）已经上交上级税务机关处理的案件还有办法么？
8.税务稽查起死回生之术
(1)税务听证程序和方法
（2）如何利用听证减轻处罚
（3）税务行政复议程序和方法
（4）如何利用税务行政复议维护企业权益
（5）税务行政诉讼的程序和方法
（6）如何利用税务行政诉讼维护企业权益
（五）落实上的应对
n种落实上应对方法手把手
1.税务稽查接待24法则
（1）预约时如何接待
（2）进场后如何接待
（3）汇报时如何接待
（4）检查中如何接待
（5）查后定性时如何接待
（6）检查结束时如何接待
第四部分 税收热点问题
一、“营改增”问题
个人所得税改革问题
三、房地产税问题
四、国地税征管体制改革问题
四、授课方式
主题演讲、案例分析、互动讨论、课后反馈
五、课程时间
1-2天

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