内部审计与内部控制
内部审计与内部控制详细内容
内部审计与内部控制
内部审计与内部控制课程大纲
展望老师
在工作中,您是否遇到过以下问题:
• 如何通过内部审计发现企业经营异常并及时采取有效措施加以优化?
• 如何通过审计促进企业战略的实施?
• 如何通过审计防范财务风险,并促进企业永久经营?
培训收益
• 理解内部控制完整体系
• 掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法,有效采取措施控制并防范风险
• 掌握内部审计方法以及发现内部审计线索的思路
培训时长
• 1-2天
培训对象
• 审计总监、审计经理
• 财务总监、财务经理
• 企业经营管理层、中层管理人员
大纲
1. 内部审计组织架构和审计目标
1. 内部审计目标
1. 国内外通行做法
2. 公司自身需求
2. 内部审计机构组织机构
1. 国内外先进案例
2. 总部及分支机构架构
3. 总部架构
4. 内审外包
2. 审计流程
1. 审计计划
1. 了解被审计单位
2. 确定审计范围以及审计重点
3. 确定重要性水平,评估审计风险
4. 拟订项目审计计划与审计方案
2. 审计执行
1. 符合性测试
2. 实质性测试
3. 审计报告
1. 审计报告框架和撰写技巧
2. 审计发现问题的沟通和确定
4. 后续审计
3. 内部审计重点实务问题
1. 如何发现审计线索
1. 访谈
2. 特殊事项
3. 实地考察
4. 内查外调
5. 内控流程
6. 其他线索
2. 分析性复核
1.分析性复核的概念
2.分析性复核在审计不同阶段的运用
3.运用分析性复核时的注意事项
3. 审计抽样
1. 经验抽样的实施步骤与要点
2. 随机抽样的实施步骤与要点
4. 几种重点类型审计的实施
1. 经济责任审计
2. 内控审计
3. 效益审计
4. 投资审计
4. 内部控制
1. COSO框架
1. 控制环境
2. 风险评估
3. 控制活动
4. 沟通
5. 监控
2. 内部控制自我评估
1. 业务流程划分
2. 控制点选取及测试方法
3. 评估方式
3. 内控测试报告的编制方法
4. 国内外内部控制建立的要求
| | |
展望老师的其它课程
全面成本管理 11.18
全面成本管理课程大纲展望老师在工作中,您是否遇到过以下问题:•成本管理是财务管理的重中之重,但实施起来从哪里下手?•如何考虑生命周期的全程成本?•价值链和成本动因是如何对成本产生长远影响的?培训收益•提升战略成本管能力,设计在先,与战略同步•提升全局把握能力,超越会计分期,全程管理。•提升纵深管控能力,配合管理趋势,向供应链两端延伸。 培训时长•1-2天培
讲师:展望详情
全面预算管理 11.18
全面预算管理课程大纲展望老师在工作中,您是否遇到过以下问题:•预算流于形式,到底怎么的预算才能落地?•预算中讨价还价还价现象严重。怎么解决?•没有预算就不能花钱吗?有预算就一定可以花钱吗?培训收益•掌握预算制定的流程和方法•了解将预算与考核,控制相结合的要点•提升与其他部门沟通预算工作的能力 培训时长•1-2天培训对象•财务总监、财务经理•财务分析人员•企
讲师:展望详情
税务筹划 11.18
税务筹划课程大纲--展望老师在工作中,您是否遇到过以下问题:•老板说:财务你们要想想办法把公司的税负降下来。如何落实老板的要求?•税收政策经常变化,最近又有哪些新的规定?•税务机关对企业的监管越来越严,纳税风险越来越大,如何应对?培训收益•学会所得税、增值税、个税等最重要税种的管理要点和筹划空间•掌握税务筹划风险的规避方法•理解从业务源头进行税务筹划的操作要
讲师:展望详情
财务体系建设 11.18
财务管理体系建设课程展望老师在工作中,您是否遇到过以下问题:财务分析仅仅是数据的展现,谁能告诉我数据背后的原因是什么?公司盈利情况很好,但资金却吃紧,如何向老板进行解释?财务分析很专业,但是怎样才能与业务相结合从而落实到管理的改进上呢?分析要深入,但是数据从哪里来呢?培训收益学会财务与业务相结合的分析方法了解财务数据背后所代表的管理问题掌握高风险区域的判断方
讲师:展望详情
非财务人员的财务思维 11.18
非财务人员的财务思维展望老师在工作中,您是否遇到过以下问题:•财务如何支撑业务,业务如何了解财务,可以建立共同语言吗?•有没有通俗的方式理解晦涩的财务术语?•财务知识如何为企业创造价值并且防范风险?培训收益•看懂财务报表•各部门与财务人员在统一平台上达成有效沟通•强化现金流意识,提高资金运作效率培训时长•1-2天培训对象•公司老板•企业经营管理层、中层管理人
讲师:展望详情
- [潘文富] 经销商终端建设的基本推进
- [潘文富] 中小企业招聘广告的内容完
- [潘文富] 优化考核方式,减少员工抵
- [潘文富] 厂家心目中的理想化经销商
- [潘文富] 经销商的产品驱动与管理驱
- [王晓楠] 辅警转正方式,定向招录成为
- [王晓楠] 西安老师招聘要求,西安各区
- [王晓楠] 西安中小学教师薪资福利待遇
- [王晓楠] 什么是备案制教师?备案制教
- [王晓楠] 2024年陕西省及西安市最
- 1社会保障基础知识(ppt) 21160
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20239
- 3行政专员岗位职责 19048
- 4品管部岗位职责与任职要求 16223
- 5员工守则 15461
- 6软件验收报告 15395
- 7问卷调查表(范例) 15113
- 8工资发放明细表 14555
- 9文件签收单 14195