《银行网点风险管控与人员管理（大纲） 》

银行网点风险管控与人员管理
课程背景：
当前，我国商业银行的风险呈现集中爆发的趋势，尤其是网点业务风险更是比较集中的
显现出来。调查显示，商业银行发生的风险案件中，多数与网点业务有关联。网点业务
风险控制不好，不仅给商业银行带来财产损失，也会给商业银行的声誉、管理和发展带
来不同程度的负面影响。如何控制银行网点业务风险，已经成为银行业必须解决的一个
重要课题。
课程收益：
通过网点业务风险案例分析，深入了解网点业务风险的特点，掌握网点业务常见风险的
识别方法及管控技术。了解网点业务风险管理体制建设的基本思路，提高营业经理网点
业务风险控制和监督的技术和能力，提升学员的防控水平。
培训对象：风险经理、柜面操作人员、营业经理（会计主管）
培训时间：一天
培训大纲：
柜面的职责定位
前台柜员负责直接面向客户的柜面业务操作、查询、咨询等；后台柜员负责无需面向客
户的联行、票据交换、内部账务等业务处理及对前台业务的复核、确认、授权等后续处
理。独立为客户提供服务并独立承担相应责任的前台柜员必须自我复核、自我约束、自
我控制、自担风险；按规定必须经由专职复核人员进行滞后复核的，前台柜员与复核人
员必须明确各自的相应职责，相互制约、共担风险。
综合柜员的主要职责

1. 领发、登记和保管储蓄所的有价单证和重要空白凭证，办理各柜员的领用、上交；
2. 负责各柜员营业用现金的内部调剂和储蓄所现金的领用、上缴，并做好登记；
3. 处理与管辖行会计部门的内部往来业务；
4.
监督柜员办理储蓄挂失、查询、托收、冻结与没收等特殊业务，并办理储蓄所年度结息
；
5. 监督柜员工作班轧帐；
6.
办理储蓄所结帐、对帐，编制凭证整理单和科目日结单；打印储蓄所流水帐，定期打印
总帐、明细帐、存款科目分户日记帐、表外科目登记簿；备份数据及打印、装订、保
管帐、表、簿等会计资料，负责将原始凭证、帐、表和备份盘交事后监督；
7. 编制营业日、月、季、年度报表。
柜员的主要职责
1.
对外办理存取款、计息业务，包括输入电脑记帐、打印凭证、存折、存单，收付现金等
；
2. 办理营业用现金的领解、保管，登记柜员现金登记簿；
3.
办理营业用存单、存折等重要空白凭证和有价单证的领用与保管，登记重要空白凭证和
有价单证登记簿；
4. 掌管本柜台各种业务用章和个人名章；
5.
办理柜台轧帐，打印轧帐单，清理、核对当班库存现金和结存重要空白凭证和有价单证
，收检业务用章，在综合柜员的监督下，共同封箱，办理交***手续，凭证等会计资
料交综
柜面操作的主要风险
1. 操作失误
（操作差错）
案例
2. 主观违规
（有章不循）
（如授权不核对，盲目授权）
案例
3. 内部案件
（内部作案）
（道德沦丧，银行漏洞）
案例
4. 外部欺诈
（社会诈骗）
案例
5. 技术风险
（流程，系统问题及不可抗力）
案例
外部欺诈的主要类型与风险防范
直接导致商业银行外部欺诈风险事件发生的因素主要来自商业银行系统内部控制和银行
客户。其中,银行内部控制不严导致的风险严重度略低于银行客户导致的风险严重度。银
行客户通过冒名顶替、无中生有等方式实施虚假信息欺诈行为给商业银行带来的损失最
大。
1. 银行卡诈骗
2. 票据诈骗
3. 电子银行诈骗
4. 信贷诈骗
5. 如票据诈骗、
6. ATM
7. 网上银行
8. 电话银行诈骗等
1) 防范措施：
一是日常学习到位。该行定期组织员工利用晨会、职工大会等形式强化安全防范培训，
并通过典型案例的学习掌握各类金融诈骗的特征和方式，提高员工防范金融诈骗的意识
和能力。
二是日常组织到位。该行针对目前诈骗形式多样，制定了详细的防诈骗预案，并不断健
全风险防范机制。风险发生时能做到临危不乱，及早发现、妥善处置。
三是日常演练到位。该行每个月都会不定期组织员工进行防诈骗演练，通过演练，让员
工时刻绷紧防诈骗这根弦，强调平时多注意观察客户办理业务情况，一旦发现异常情况
，及时加以处置
四是日常宣传到位。该行认真开展风险防范宣传，通过营业网点LED显示屏、宣传折页等
媒介形式向客户宣传风险防范，提高客户的风险防范意识。
以安全促发展，用服务提形象。
内外勾结的主要类型与风险防范
而银行内部监管缺失或不良引起的损失居于其次。银行职员在商业银行外部欺诈风险中
也是很关键的因素,银行职员违规操作或与第三方合谋的行为增加了商业银行外部欺诈风
险。其他一些因素如银行经营环境因素对于商业银行外部欺诈风险发生影响很小。
票据诈骗
信贷诈骗
虚假资料
银行会计核算存在违规操作
银行违规开户，内控不严
企业违法作为，铤而走险
商业银行会计操作实务中存在的违规现象主要有：
a. 违反规定开设银行账户，
b. 乱用会计科目；
c. 印鉴不符，未认真核对，
d. 不按规定进行银企对账；
e. 签发空头银行支票，办理空头汇款，
f. 违规开具资信证明等；
g. 漏记、错记利息，造成账务混乱；
8 受理账号户名不符，违规退票、压票等
防范措施：
a. 把好两个关口。
b. 抓好队伍建设。
c. 加强会计风险监控系统建设。
d. 制度防范，强化责任追究。
其他违规操作行为
岗位设置和人员配置不全
（不合理，重要岗位未经严格考察上岗）
不相容岗位职责相互不分离
（不能兼职的兼职；做不到印押证三分开）*（如某银行某某信贷员兼业务主管）
柜员权限卡（操作员卡）做不到事权划分
（概念不清 职责不明）
不按规定实行业务交接 ，签退，保管等
（不认真对待，如做不到面交面接）
内外账务核对不及时或不换人核对
（对账工作不重视，不及时）
银行内部员工代理客户办理结算业务
（存款员的岗位较多 我行一外勤人员）
对客户开户审查不严
（把关不牢）*（上海某支行案例）
支付结算业务审查和办理不严
（操作马虎，盲目维护，如司法机关查冻扣）
业务物品、客户资料管理不善
（安全意识低）*（柜面议论，导致）*（卖信息等）
重要交易和业务控制不严
（不按流程，大额取现，账户调整不审批等）
服务舆情管理
调查表
同行业摸排
第三方调查
舆情突发应急预案
网点内控管理制度
员内控管理
准入管理（条目略）
履职规范（条目略）
禁止性规定（条目略）
柜员行为动态排查
开展教育警示活动，合规经营、诚实守信
建立员工业务档案，以此把握整个网点的工作质量
(对员工有一个客观的评定)
进行阶段性的员工工作质量自评
(不断分析，改进；对员工是一种评价，也是一种推动)
规避柜面操作风险，人人主动参与
（网点内任何岗位的员工，都应参加其中，有助于整体提高）
有的放矢，实施风险重点监督
重要物品上的重点对待
（权限卡，章证，现金，机具）
关键时间段重点关注
（如节假日，长假结束；早中晚）
重视监控作用
（通过监控检查纠正）
重要岗位，重点监督。

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