全面预算管理 ——企业执行力的财务再造
全面预算管理 ——企业执行力的财务再造详细内容
全面预算管理 ——企业执行力的财务再造
【课程背景】
常常有企业财务问我,公司年年搞预算,年年都是拍脑袋,老板扔个目标,我们就各种算,结果不是业务部门抱怨管的紧,就是预算超标,任务没有完成。老板认为预算工作没有做好。财务部门从早到晚忙活一年,反而被认为没有价值。
很多老板认为预算是财务部门的一项工作,但这是根本上错解了预算的意义。准确的说预算不是数字,是方向,是整个经营班子经过一整套审慎的研究评估之后为企业目标设定的达成路径和最终目标的方法。我们常常关注这些问题:
- 预算到底是谁的事,大家应该怎样参与?
- 财务部门在预算中应该起到什么作用?
- 业务没有目标感,公司没有执行力
- 业绩目标应是自上而下还是自下而上?
- 业务部门觉得任务太高该怎么办?
- 都说预算是一把手工程老板忙怎么搞?
本课程吸收和借鉴了世界500强公司预算导入经验,特别在预算中组织划分,经营计划整理和经营会计构建都有新的突破。不仅仅解决预算编制问题,更强调成本管控和预算目标达成。通过课程学习让管理层能了解如何使预算与企业整个管控体系紧密联系,控制好节奏,达成预期目标。
【课程收益】
- 了解什么是全面预算,明白经营计划在预算中的重要作用
- 了解如何通过组织设计完美推动预算编制和执行
- 了解影响预算编制成功的五个重要节点及作用
- 掌握华为和吉利都在推广使用的BLM经营计划编制方法
- 掌握预算编制的两上三下如何利用预算考核激发员工斗志
- 掌握账务在整个预算编制中如何发挥卓有成效的作用和价值
- 掌握如何砍掉多余成本平衡预算与目标
- 掌握预算管控法宝如何召开场成功的经营会议
- 掌握如何围绕问题进行预算调节平衡弹性与目标
【课程宗旨】
根据学员常见问题,直接给方法,给工具模板,学员直接快速掌握。
【课程目标】
让管理者从理论到实操掌握一个完整年度预算的编制到落地,学员在掌握方法的基础上能够认识到自己企业在预算和成本管控方面的问题,通过老师知道发现问题解决办法。此外,本次课程的预算落地过程也是公司组织激发,凝聚力量的过程,让员工不在抱怨预算不切实际,分清责权利,主动节约成本,拧成一股绳,撸起袖子加油干。
【课程特色】不是讲教科书知识,直接给方法,帮助上手操作,互动性强,直接解决问题
【课程时间】6小时
【课程大纲】
一、老板不懂全面预算,企业没有执行力?(1h)
- 浅谈全面预算体系与框架
- 树立全面预算价值与观念
- 成功企业都要执行全面预算
- 好的开头是成功的一半
- 想要结果先把预算做好
- 没有预算就没有决算
案例:安世亚太股份;立思辰股份
二、年度经营计划是预算的发动机(1.5h)
- 如何理解年度经营计划的重要意义
- 好的组织是年度经营计划落地基石
- BLM 经营大纲编制要点
- 制定年度经营计划既需要理性也需要感性
- 让业务部门自己提出有挑战性的目标
案例:吉利;
小组演练:你的企业(部们)差距?原因?
三、预算做不好,利润从何而来?(1.5)
- 盈利需要设计哪就从预算编制开始
- 导入全面预算的常见问题与应对
- 预算编制是系统工程流程很重要
- 预算的三种编制方法——弹性预算;滚动预算;零基预算
- 预算编制中的责、权、利博弈论
练习:简析本企业适合的预算编制方法
四、只做全面预算而没有执行,是纸上谈兵(1h)
- 预算方案如何审核
- 业绩分析与改善PDCA循环
- 四维度经营指标差异分析与差异报告
- 经营费用最小化的八种创新
- 如何使用TCD经营改善提案表
- 如何开好高效经营分析会
小组练习:TCD改善方案
- 互动练习:预算差异分析报告
五、全面预算不考核,是空谈误国
- 支撑全面预算的考核体系
- 预算考核指标与考核方案——
业绩评价模型——业绩考评表
业绩评价模型——组织业绩评价模型
业绩评价模型——个人业绩评价模型
- 薪酬结构设计与超额利润奖金
- 个人激励系统设计
小组练习:销售部门绩效方案
六、课程回顾与学员反馈
石磊老师的其它课程
【课程背景】疫情来了,企业纷纷告急。如何在这样关键的时刻,让企业活下去,让团队留下来,这是摆在我们面前最突出的问题。现代企业讲求创新而创新型企业是智力密集型企业,人力成本又持续增长,在没有利润没有收入没有现金流进账的情况下,企业如何挺过艰难时期? 研发需要钱,厂房人员扩张需要钱,订单增加也需要钱,可以说企业无论什么阶段,什么时期都需要资金支持。然而作为中小企
讲师:石磊详情
课程背景新的时代是企业从粗放经营转向精细化经营的时代。商场如战场,很多过去经营很有心得的老板,在越来越复杂,越来越风云变幻的商业环境下无所适从,败下阵来。商战如战场,企业不但要比武器的锐利还要比方法的先进乃至于理念和经营哲学。稻盛和夫,被称为日本的“经营之圣、人生之师”,作为日本的企业家兼哲学家第一人,在企业经营和人生理念方面均有独到而务实的见解。他用40年
讲师:石磊详情
【课程背景】与“管资产”相比““管资本“是质的跳跃,必须要解放思想,开放思路,有必要借鉴股权投资的成熟经验,和最新管理模式,逐步摸索适合自身发展的股权投融资管理经验。企业风险投资(CorporateVentureCapital, 即CVC)是一种创新的投资组织形式,作为一种明显的趋势,在学术界已越来越被关注。而在业界,经历了多年的发展,早已成为风险投资领域一
讲师:石磊详情
【课程背景】疫情来了,企业纷纷告急。如何在这样关键的时刻,让企业活下去,让团队留下来,这是摆在我们面前最突出的问题。现代企业讲求创新而创新型企业是智力密集型企业,人力成本又持续增长,在没有利润没有收入没有现金流进账的情况下,企业如何挺过艰难时期? 此前很多企业在支付员工成本的时候,是通过现金薪酬的方式,但是在特殊时期,如何通过股权进行弹性支付,显得尤为关键。
讲师:石磊详情
【课程背景】2021年中国进入新的时代,消费要升级,国家要解决卡脖子的技术限制问题,传统企业要找到突破口进行模式或技术转型,越来越多的企业开始关注创新与技术创造。然而创新型企业是智力密集型企业,随着人力成本持续增长,人的成本将成为中小企业难以承受之重。尤其创业企业在利润微薄、收入缓慢、现金流缺乏的情况下,如何挺过艰难时期?如何留住关键人才?创业者都在苦苦寻觅
讲师:石磊详情
财务成本管控与实战 ——企业利润再造 12.30
【课程背景】进入21世纪,我们迎来了人工智能、5G、物联网等新的科技浪潮,也迎来了国家对促进内需和创新科技等政策的支持,这些都是新的历史发展机遇。然而,随着国际形式变化,贸易保护主义的抬头,以及越来越高涨的人工成本和生产资料成本,经营企业也变得越来越难以获利。仅仅依靠过去简单粗放的经营方式很难维系企业长足发展。本课程吸收和借鉴了世界500强公司先进管理经验,
讲师:石磊详情
非财务经理的财务管理 ——三张报表的认识与使用 12.30
【课程背景】业务部门经常抱怨,财务报表就是一堆数字,如何才能迅速看懂报表?财务部经常要求业务部门按规章办事,但规章制度看上去都很死板,甚至会阻碍业务,如何才能打破这种僵局?一个个财务指标到底是什么意思?跟我有什么关系?公司要降低成本,具体到每个部门要怎么做啊?每年都要做预算,都是财务在玩数字游戏,他们直接做了不就好了,为何非得让我们天天编数字把戏? 【课程收
讲师:石磊详情
【课程背景】多年来,在中国高速发展的东风下国内企业迎来一个又一个风口,实现了快速成长。然而疫情蔓延,贸易保护主义抬头,过去助推的中国经济飞速发展的要素也悄然发生着变化。中国的企业,无法再以过去粗放型的方式发展。对于有一定规模的公司,老板们更是发现,打江山容易,坐江山难。如果管理者不会看数据,不会分析使用数据,不掌握科学决策方法,仅仅凭借拍脑袋指挥经营,导致的
讲师:石磊详情
企业内控和风险预防 ——内控如何保障业务推动经营 12.30
【课程背景】经济下行,许多企业面临生存危机。商场如战场,商业活动不只是一场战争,难以毕其功于一役。这就要求企业经营者及财务部门必须具备财务思维战略体系的大财务管控能力。而内部控制以及风险把控就是这核心中的核心,重点中的重点。本课程通过讲述五大财务能级展示世界500强企业如何一步步依靠财务思维发展壮大。讲师不仅精通财务而且能够跳出财务用经营者思维重塑财务价值。
讲师:石磊详情
互联网和大数据时代的企业财务创新 12.30
【课程背景】数字经济时代正在加速到来,商业变革和管理变革,给企业带来了全新的工作方式和极大的不确定性,财务管理者比以往任何时候都面临极大的挑战。如何应对数字技能和专业技能的巨大变革,如何参与到企业经济发展格局和管理模式的重塑中去,积极成为企业战略制定的深度参与者,为企业提供决策建议并发挥影响力,是每一位财务人员都需要面对的问题。本课程从财务转型的理念出发,从
讲师:石磊详情
- [潘文富]为什么店家都不肯做服务
- [潘文富]厂家对经销商工作的当务之
- [潘文富]经销商转型期间的内部组织
- [潘文富]小型厂家的招商吸引力锻造
- [潘文富]经销商发展观的四个突破
- [杨建允]2024全国商业数字化技术
- [杨建允]2023双11交易额出炉,
- [杨建允]DTC营销模式是传统品牌数
- [杨建允]探析传统品牌DTC营销模式
- [杨建允]专家称预制菜是猪狗食,预制
- 1社会保障基础知识(ppt) 21255
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政专员岗位职责 19114
- 4品管部岗位职责与任职要求 16373
- 5员工守则 15537
- 6软件验收报告 15460
- 7问卷调查表(范例) 15204
- 8工资发放明细表 14660
- 9文件签收单 14315





