税务管理与筹划(1天)

  培训讲师:於睿婷

讲师背景:
於睿婷老师於睿婷财税专家国家税务总局顾问英国皇家特许管理会计师某金融集团财务总监科尔尼咨询(全球500强)助理财务总监大华会计师事务所高级审计师曾任某金融集团全国财务总监大华会计师事务所高级审计师世界500强咨询公司助理财务总监中央财经大学 详细>>

於睿婷
    课程咨询电话:

税务管理与筹划(1天)详细内容

税务管理与筹划(1天)


税务管理与筹划
课程背景:
  众所周知,通过税务筹划,可以令企业在合法合理的前提下减轻税收负担、降低企业
  经营成本、最大限度增加企业的效益。但是我们国家税收种类繁多,税收立法层次不
  高,税收政策变化频繁,加上这方面的专业人才非常匮乏,因此如何在短时间内较全
  面地掌握操作难度较大的税务筹划技巧是摆在企业管理者面前的一道难题。在当前经
  济增长放缓、企业利润微薄的情况下,通过合理的税务筹划改善赢利更是具有巨大的
  现实意义。
课程目标:
知识系统:综合介绍各业务环节和税种的知识与技巧,系统解决企业问题
管控风险:协调业务部门和财税部门的关系,合理安排各种交易,管控涉税风险
匹配案例:税务基础知识和具体案例相结合,深入浅出容易掌握
与时俱进:结合国内税收制度和政策的最新变化,传递第一手的信息
课程对象:
税务总监、税务经理、税务专员等
企业税务方面专业人员
财务总监、财务经理、财务主管等
财务人员
总经理、董事会成员等企业高管 
课程大纲:
1.税务筹划的动力机制
- 降低税收成本
- 实现涉税零风险
- 获取资金时间价值
• 税务筹划=业务流程+税收政策+筹划方法+会计处理
• 税务筹划有哪些手段⸺合理避税、合法节税、税负转嫁
• 如何做好税务筹划
- 熟知相关法律、法规知识
- 把握会计准则、会计制度、会计处理方法’
- 控制并防范相关风险
- 协调部门之间的利益
- 案例分析:如何与其他部门沟通税务问题
2. 增值税的征收机制
• 案例分析:增值税与营业税并存时产生哪些问题
• 深入解读最新的营改增政策
- 谁是增值税的纳税人和扣缴义务人
- 各档增值税率和零税率的适用范围
- 最新政策存在哪些准予从销项税额中抵扣的进项税额
- 哪些进项税额明确规定不得从销项税额中抵扣
- 如何确定销售额
◇ 思考与讨论:单位或者个体工商户的哪些行为
可以被视同销售货物?
- 什么时候、在哪里缴纳增值税
- 哪些项目不需要缴纳增值税
- 建筑服务,不动产销售、经营和租赁,个人转让住房
存在哪些特殊政策与规定
◇ 思考与讨论:出售自用的固定资产应如何纳税?
• 有效管理增值税专用发票
- 纳税人发生应税行为,应索取增值税专用发票
- 不得虚开增值税专用发票
◇ 思考与讨论:虚开增值税发票的行为如何界定?
- 增值税扣税凭证的期限
◇ 案例研讨:客观原因造成扣税凭证逾期的,按规定
审核后,可以继续抵扣进项税额
- 增值税电子发票的使用注意事项
3. 企业所得税的税收筹划与案例分析
企业所得税的纳税人⸺居民企业与非居民企业
• 利用企业的组织形式进行纳税筹划
- 企业设立分支机构时应当综合考虑的因素

案例分析:某企业在设立分支机构时,先成立分公司,经营两三年后转为子公司,这是
为什么?
- 企业纳税是汇总纳税还是就地预缴?
◇ 思考与讨论:总分支机构使用不同税率时该如何处理- 案例分析:
某公司在上海注册,江浙两省设立分支机构,根据数据计算其缴税额
某企业将下属子公司的生产线租赁给另一子公司,该种纳税筹划是否可行,还应考虑哪
些因素?
• 企业在销售环节进行税务筹划
- 通过销售返利少缴、免缴所得税
- 企业确认收入实现的一般原则
- 哪些交易活动能够被视同销售
◇ 企业通过资产处理进行税务筹划
- 存货计价:先进先出、加权平均
- 固定资产折旧
◇ 国家对于固资折旧有哪些税收政策
- 费用分摊
◇ 哪些支出准予在计算应纳税所得额时扣除
◇ 不得扣除的费用项目有哪些
◇ 对于工资薪金福利费用、研发费用扣除有哪些特殊规定
• 认定高新技术企业或者软件企业获得税收优惠
- 认定需满足的条件
- 详细的认定程序
- 对此类企业采取的监督管理措施
4.其他税收筹划事项
如何帮外籍员工进行税收筹划
• 股权激励应如何交个人所得税
• 股权转让该如何缴税
• 个人非货币性资产投资怎样缴税
• 案例分析:
- 某工业企业的分散经营案例
- 某钢结构制造商的混合销售案例
- 某企业的房屋租赁业务案例

 

於睿婷老师的其它课程

出纳业务培训课程背景:做好出纳工作并不是一件很容易的事,它要求出纳员要有全面精通的政策水平,熟练高超的业务技能和严谨细致的工作作风。要想成为一位出色的出纳,就必须加强自身的学习,提高道德修养和技术水平。出纳课程,可以帮助您处理日常业务,减少工作中的差错,从而达到预防事故和提升资金安全管理的能力的目的不同的行业,出纳岗位的工作差异还是很大的,即便是老出纳,针对

 讲师:於睿婷详情


电子商务会计核算与财务管理课程背景:沃尔玛收购一号店,永辉与京东联手,美团拥抱大众点评,2015年,是电商火爆的一年,重组、盈利、模式,让本已经处于风口浪尖的电商高潮迭起。电子商务的特点是业务创新性非常高,电商信息系统的开放程度要远高于传统商业,数据分析也比传统业务更多、更复杂,而过于僵化的传统会计制约了电商业务的发展,影响了业务的突破和创新。电子商务的经营

 讲师:於睿婷详情


资本市场融资课程背景:企业要慎重选择是否上市,包括审计、路演等重要环节都是需要倾入巨大的人力和财力,而一旦决定上市就应该做好充分的准备。阿里巴巴、京东选择在美国上市并成功募资,使得国内更多企业家青睐境外资本市场,纷纷设立BVI结构,谋求海外上市融资。制定切合企业发展的宏观战略,拓展经营渠道扩大营收和市场份额是企业IPO的当务之急,企业若希望获得更具有吸引力的

 讲师:於睿婷详情


价值链理念助力战略成本管理课程背景:整个中国制造业都存在低成本优势快速递减和新竞争优势尚未形成,所谓的低成本,其假象近年来也被逐一揭示。低成本的优势几乎丧失殆尽的情况下,而新的竞争优势尚未形成。中国的制造业从产品设计到管理,核心竞争优势很少,差异化的产品几乎没有。这样就造成了我们所看到的,即便制造企业进入了全球500强,但整体的利润率很低。铂略财务培训系列课

 讲师:於睿婷详情


营运资金管理课程背景:营运资金的管理,重点介绍经营活动营运资金的管理和分析,通过分析营运资金的周转情况,考察营运资金的绩效改善情况,为企业管理提供动态的,有决策意义的分析报告,进而进一步改善,形成财务分析、绩效改善、业务提高,这样的一个良性循环。在这个现金为王的时代,企业不但要盈利,还要快速发展,营运资金的充足与否,营运资金的周转是否合适,就成了财务人员在做

 讲师:於睿婷详情


投资项目决策分析课程背景:投资决策是企业最重要的决策之一,企业就是由一系列的投资项目所组成,正确的投资决策可以为企业发展提供杠杠杆效应,大大加速企业的发展,投资失误会将企业存在的种种弊端放大,甚至危及企业的生存。投资决策对公司的发展有着至关重要的意义。随着微利时代来临,“精耕细作”式的企业经营方式成为必然。该如何分析各个投资机会,既能把握住市场趋势,占领先机

 讲师:於睿婷详情


业财融合课程背景:随着商业环境日趋复杂和企业管理变革的迫切需求,几乎所有人都意识到了财务的重要性,然而在当今,真正能够获得企业管理层和业务部门认可的财务部门并不多见,传统的财务职能从来没有像今天这样,面临着重大危机和挑战。1、管理会计到底是个啥东东?2、都说财务人员要成为业务合作伙伴,但具体做什么怎么做3、财务人员做什么事情最能为公司创造价值呢有没有最佳实践

 讲师:於睿婷详情


总经理的财务课课程背景:作为企业航行的舵手,要想带领企业在日益复杂的市场竞争中破浪前行,需要更加开阔的视野和更全面的管理技能。而财务管理的思维与方法在当今精益化管理中如鱼得水,其价值日益彰显,并为众多成功企业所证实。如果说过去不懂财务仍然可以发展得很好的话,现在则可能成为一个硬伤。掌握财务核心理念与方法,不仅仅是为了做好财务管理,更重要的是能够让总经理从科学

 讲师:於睿婷详情


财务报表阅读与分析PRO课程背景:财务报表就是企业的成绩单,有红有绿,有喜有忧,反映了企业经营的结果,铺陈了企业的资源现状,或许现金流的后面隐藏了重大事件,或许利润的实现并不是表面那样容易。看看今天的成绩,就知道昨日的不足;看看今天的成绩,就知道明天努力的方向;财务管理,始于报表之预算,终于报表之决算,财务报表分析贯彻始终。本课程为财务管理人员度身定制,系统

 讲师:於睿婷详情


IPO决策分析课程目标:2015年中概股“暴风影音”强势回归创业板,连拉29个涨停板,引发了大量中国企业拆解VIE架构回归A股的寻根之旅。到资本市场寻求低价筹资,到股市寻求企业价值体现,为了提高企业知名度,无数企业家无比执着的走在上市路上。基于对国内上市企业的多年调查,结合对资本市场的深入研究,推出《IPO决策分析及上市企业合规》课程,旨在为企业提供一个清晰

 讲师:於睿婷详情


COPYRIGT @ 2001-2018 HTTP://WWW.QG68.CN INC. ALL RIGHTS RESERVED. 管理资源网 版权所有