《企业授信风险识别与贷款把控》


企业授信风险识别与贷款把控讲义

课程大纲：
第一部分：贷前调查：风险识别+案例分析
1、商业银行是一个集“多种风险密集型叠加”的特殊行业。包括：
1) 资金风险密集型
2) 信息密集型
3) 技术密集型
4) 控制风险密集型
一、中型企业贷前风险调查+识别分析
1. 核心是选取+筛选优质客户
2. 中型客户贷前调查核心要点
1) 行业风险（行业特点、行业整体所处的经济周期阶段、行业竞争度）
2) 政策风险（合法、合规性、我行信贷政策、是否符合行业准入条件）
3) 信用风险（市场供求关系、国际化程度较高的行业，要分析国际市场）
4) 财务风险（资产结构是否合理、流动性、赢利能力、抗风险能力）
5) 担保风险（担保是否能够覆盖风险敞口）
3. 中小企业高风险业务与低风险业务
1) 战略核心风险审查“模板分析法”
2) 企业“三模式”=经营模式+盈利模式+财务模式
3) 贷前调查案例分析中型客户审查“模板分析法”
二、小微企业贷前调查
1. 持有合法有效的身份证件，具有完全民事行为能力
2. 持有工商行政管理机关核发的营业执照及相关行业的经营许可证，且在有效期内。


3. 有固定经营场所，有明确的生产经营计划，贷款用途明确合法。
4. 在什么行业,与什么样的客户有关联
5. 能提供合法、有效、足值的财产抵押、质押。
6. 所在的“供应链”，处于什么样的“时位”
7. 小微客户审查“模板分析法”
三、财务分析是客户经理的一项岗位核心技能
1. 资产负债表是根据什么帐做出来的？
2. 资产的核心难题：定量+细化+计量
3. “报表”就是“像册”集=照片（资产负债表）+录象（损益表+现金流量表）
4. 各种案例分析
1) 流动贷款案例分析
2) 保理业务案例分析
3) 应收帐款案例分析
4) 经营性物业贷款案例分析
5) 经营性物业贷款案例分析
6) 融资租赁贷款案例分析
7) 其他授信贷款案例分析

第二部分 贷中审查：风险等级评审+实质风险预期
一、何谓优质客户
1、山不在高，有仙则名，水不在深，有龙则灵
2、坚持尽职调查：
3、贷前调查+贷中审查+贷后检查
4、贷中信用风险细分为：
1）形式风险
2）实质风险
5、企业最容易忽略的问题
二、帐面价值与实际价值的差异分析与审查
1、中小客户审查：流动资金贷款调查+决策核心。
1)
借款人的组织架构、公司治理、内部控制及法定代表人和经营管理团队的资信等情况；


2)
借款人的经营范围、核心主业、生产经营、贷款期内经营规划和重大投资计划等情况：


3) 借款人所在行业状况；
4) 借款人的应收账款、应付账款、存货等真实财务状况；
5) 借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；
6) 借款人关联方及关联交易等情况；
7) 贷款具体用途及与贷款用途相关的交易对手资金占用等情况；
8) 还款来源情况，包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；
9)
对有担保的流动资金贷款，还需调查抵（质）押物的权属、价值和变现难易程度，或保
证人的保证资格和能力等情况。
2、房地产等“项目”贷中审查核心要点：
1)
对借款人为既有企事业法人的，应评估借款人的主体资格、历史沿革、股权结构、公司
治理结构、经营范围和主营业务情况、财务状况、信用记录、或有事项及其他重大事
项情况；
2)
对借款人为新设企事业法人的，应评估项目股东或投资人的主营业务情况、财务状况和
信用状况等；
3)
项目资金筹措情况，包括项目总投资及构成的合理性，各项投资来源的落实情况及可靠
性；
4)
项目的合法合规性，包括项目是否符合国家产业、土地、环评和投资管理等相关政策；
项目是否按有关规定已经或即将获得批准，并履行必要的登记、公告等手续；法律法
规对项目的资金来源是否有限制性规定等；
5) 项目未来投产后所产生经营现金流的可靠性和充分性；
6)
项目的市场分析，包括行业、市场供求情况、价格走势和产品竞争能力等相关分析；
7) 项目的工艺技术、装备的先进性和适用性分析；
8) 项目中存在的建设期风险和经营期风险分析；
9) 融资拟采用的抵质押担保及投保商业保险情况，担保的法律结构是否合法有效等。
贷款审查：
1. 对应职责：
1) 公司经理=风控经理
2) 客户经理=第一责任人
3) 支行长首席客户经理=最终负责人
2. 企业的“软资产”是潜在“水分”的根源
案例分享
3. 企业“5大财务”危机
1) 现金流短缺
2) 过多的应收帐款
3) 过多的滞销存货:
4) 过大的(固定)资产投资
5) 过多的短期借款
4. 审查企业“3大核心指标”？

第三部分 贷后的核心：风险识别+风险控制
一、贷后管理：“行业布局+行业前景”之上的企业风险识别+风险控制
风险识别=正确的（分析过去+判断今天+预测未来）
贷后的跟踪与检查分析
例如：
销售市场生产+成本控制
采购市场洞察企业“实质控制人”：人品=产品
二、财务运行分析与问题发现
1. 损益表——运营结果
1) 损益=益之而损+损之而益
2) 同样的结果，再看资产结构
2. 资产负债表——资产结构+负债结构
1) 同样的结构，再看现金流量
3. 现金流量表——现金基础
1) 同样的流量，再看“行业优势+发展前景”
4. 贷后“实质风险”管理的三个核心点
1) 风险识别度
2) 风险偏好度
3) 风险容忍度
案例分享
三、授信业务的贷后监控与分析
1、票据业务
2、流动资金贷款
3、固定资产贷款
4、经营性物业抵押贷款
5、存货动产抵质押贷款
6、中小企业小额授信
7、贷后管理中的各种问题
四、各类贷后的控制点
1. 调查环节
2. 操作环节
3. 风控环节
案例分享：企业“今天+明天”变化的真实“画像”

培训对象：支行行长+分管授信业务行长+公司客户经理

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