2017年企业反舞弊大纲 ——风险防范策略和方法
2017年企业反舞弊大纲 ——风险防范策略和方法详细内容
2017年企业反舞弊大纲 ——风险防范策略和方法
课程大纲
**章：舞弊定义及概述
1、 为什么要舞弊？
2、 舞弊类型：团伙型、项目型、职务型、权力型
3、 舞弊形式：小金库、账外账
3.1 资产侵占
3.2 腐败
3.3 舞弊性报表
3.4 外部欺诈
3.5 舞弊树分析
第二章：如何防止舞弊
1、 舞弊理论
1.1 舞弊天平理论
1.2 舞弊三角理论
1.3 反舞弊三角理论
2、 舞弊处理模型
2.1 通常模型
2.2 建议模型
3、 反舞弊模型
一个框架
一个理论
三个手段
五个环节
九个要点
实例讲解
4、 不同类型舞弊针对性防范措施
第三章：如何查处舞弊
1、 如何有意识发现舞弊
2、 调查原则
3、 调查风险防范
4、 调查流程
5、 常见罪名
6、 证据及证据链
【案例分析】某珠宝企业贿赂案例分析
7、 调查舞弊七大手段
8、 调查性询问
9、 调查总结和结案
【小组讨论】某公司投诉方案制定
第四章：内审之内部管理
1． 战略与计划
1.1 审计战略如何制定与实例研究
1.2 审计计划如何制定与实例研究
1.3 专项审计项目选择
2. 组织架构设置
2.1 组织架构如何适应公司发展
2.2 典型审计部组织架构研究
3. 人员
3.1 审计部人员专业组成研究
3.2 审计部人员年龄性别组成研究
4. 招聘
4.1 如何招聘到合适的人才
4.2 招聘经验分享
5. 绩效与激励
5.1 绩效考核模式探讨
5.2 审计人员如何获得高绩效
6. 能力培养
6.1 审计人员应具备哪些能力
6.2 内审能力模型介绍
6.3 **哪些方式进行培养
7. 内审职业发展规划
7.1 职业发展通路构建
7.2 职业发展通路模型举例
8. 质量控制与风险规避
8.1 如何进行质量控制及实例研究
8.2 如何规避审计风险
9. 档案及数据库管理
第六章：内审之外部管理
1. 与董事会及高管层的关系处理
2. 审计如何正确处理人际关系及案例研究
2.1 如何处理被审计单位中层关系
2.2 如何处理被审计单位基层关系
2.3 如何处理相关单位关系
3. 与外审的关系处理
4. 利用外部专家服务
【案例分析】实际观察案例
3. 如何分析
【案例分析】审核分析法实例练习及讨论
4. 如何盘点
4.1 实物盘点经验分享
【案例分析】如何盘点存货
4.2 现金盘点要点
第七章：重点循环内审实务
1、 财务
1.1 存货
【案例分析】某公司存货串通舞弊案例
1.2 固定资产
【案例分析】某公司固定资产审计案例
1.3 费用
【案例分析】某公司费用审计案例
2、 采购
2.1 定价管理
【案例分析】定价审计案例
2.2 合同管理
【案例分析】合同审计案例
2.3 供应商管理
【案例分析】供应商管理审计案例
2.4 验收管理
【案例分析】验收串通舞弊案例
2.5 折价及对账管理
陈光老师的其它课程
智能化财务管理下的全面预算编制与控制调整课程大纲2020年年度经营计划编制与全面预算控调【课程背景】2020年1月下旬武汉突发新冠肺炎疫情,就在肺炎疫情还未结束之时，企业如何做好今年全面预算管理的指标调整，以及如何做好绩效的重新界定全面预算作为一种全方位、全过程、全员参与编制与实施的预算管理模式，凭借其计划、协调、控制、激励、评价等综合管理功能，整合和优化配
讲师：陈光详情
互联时代下的税务筹划管理 11.03
《2016互联网时代-企业税务筹划变革》课程（1-2天）——解构税务规划运行规律，掌握筹划变革之道课程备注：1.本课程为2015年全新研发；2.本课程由税务局出身的陈光老师全面研发，具备全方位多角度的视野；3.本课程被北大、清华等多个高级研修班评为最有价值的财务理论创新课程；4.本课程的理论及工具已经在近50家企业和近百家咨询公司中得到有效应用。一、《201
讲师：陈光详情
营改增全行业税务策划 11.03
《2016营改增时代各行业企业税务应对》课程（2天）——解构营改增应对之道课程备注：1.本课程为2016年全新研发；2.本课程由多位资深专家共同研发，具备全方位多角度的视野；3.本课程被北大、清华等多个高级研修班评为最有价值的财务理论创新课程；4.本课程实战及工具已经在近50家企业和近百家咨询公司中得到有效应用。一、《营改增时代下的企业税务应对》课程背景简介
讲师：陈光详情
2020财务经营分析培训 11.03
疫情当下，提升财务管理综合赋能——《2020年财务经营分析培训》课程（1天）——解构财务报表分析应对之道课程备注：1.本课程为2020年全新课程；2.本课程专门为公司培训设计。3.本课程为企业内部培训，所有资料需注意安全保密。项目背景：◆全国疫情下，企业财务管理仍要继续，企业财务部如何全面提高财务管理赋能和水平？◆我们企业财务部、高管、业务核心以什么心态面对
讲师：陈光详情
《2020年企业如何合理合规两套账合并为一套账？课程（2天）——解构企业财务管理应对之道课程备注：1.本课程为2020年全新研发；2.本课程由多位资深专家共同研发，具备全方位多角度的视野；3.本课程被北大、清华等多个高级研修班列为最有价值的财务理论创新课程；一、《2020年企业如何合理合规两套账合并为一套账？》课程背景简介（1）课程背景：2020年，随着疫情
讲师：陈光详情
《2020-企业税务筹划与利润创造新博弈》——解构税务规划运行规律，掌握筹划变革之道课程备注：1.本课程为2020年全新研发；2.本课程由税务系统出身的陈光老师全面研发，具备全方位多角度的视野；第一部分税收政策前瞻：前言：2020年税收政策吃紧，还有哪些“金三角地带”？2020年3月份起，个人所得税就要进行自行申报了。如何做好企业老板，高管员工的个税筹划？税
讲师：陈光详情
《2020-新税制下传统中小企业公司治理与财税筹划实战》——解构税务规划运行规律，掌握筹划变革之道课程备注：1.本课程为2020年全新研发；2、本课程由税务系统出身的陈光老师全面研发，具备全方位多角度的视野；第一部分税收政策前瞻：前言：2020年疫情引发经济衰退和税收政策吃紧，还有哪些“金三角地带”？2020年3月份起，个人所得税就要进行自行申报了。如何做好
讲师：陈光详情
《2020年企业如何合理合规两套账合并为一套账？课程（2天）——解构企业财务管理应对之道课程备注：1.本课程为2020年全新研发；2.本课程由多位资深专家共同研发，具备全方位多角度的视野；3.本课程被北大、清华等多个高级研修班列为最有价值的财务理论创新课程；一、《2020年企业如何合理合规两套账合并为一套账？》课程背景简介（1）课程背景：2020年，随着疫情
讲师：陈光详情
《2020年金税三期大数据下的税务危机防范》——解构金税三期后时代税务规划运行规律，掌握筹划变革之道课程备注：1.本课程为2020年全新研发；2.本课程由税务系统出身的陈光老师全面研发，具备全方位多角度的视野；第一部分2020年你了解金税三期吗？：一、国地税合并后增值税所得税税率政策的重大变化1、“互联网+税务”主要体现在哪些方面？金税三期已经基本实现了和银
讲师：陈光详情
- [潘文富] 一定要脱离产品谈招商
- [潘文富] 员工不是被招聘进来的
- [潘文富] 什么是小型门店的底层结构
- [潘文富] 专卖店的年度生意规划包括
- [潘文富] 终端客户就是业务员的兵权
- [杨建允] 杨建允：DTC营销模式是传
- [杨建允] 探析传统品牌DTC营销模式
- [杨建允] 杨建允：专家称预制菜是猪狗
- [杨建允] 杨建允：贵州村超、淄博烧烤
- [杨建允] 淄博烧烤现象是否可以复制？
- 1社会保障基础知识(ppt) 21059
- 2安全生产事故案例分析(ppt) 19974
- 3行政专员岗位职责 18961
- 4品管部岗位职责与任职要求 16118
- 5员工守则 15363
- 6软件验收报告 15317
- 7问卷调查表(范例) 15034
- 8工资发放明细表 14444
- 9文件签收单 14096
