郭伟老师简介

历任税务局长、第三届中国注册税务师协会常务理事，参与中国注册税务师行业“十一五”规划、税务顾问、税务筹划等业务准则的起草，拥有广泛而良好的人脉关系；国内著名税务争议解决与危机处理专家，拥有多家大型企业、跨国公司的服务经验，现兼任金蝶财务软件集团高级顾问；曾操刀解决过国内多起重大涉税争议、危机事件，并被国内数百家媒体所转载和关注；国内多所高等院校客座教授，并与清华、北大、人大、中央财大等十几所院校、培训机构在“总裁班、高管班”的培训中长期合作，课程深受学员和机构欢迎；《中国税务报》等十几家业内知名网站、报刊的专栏作者；

部分典型机构：清华大学、北京大学、人民大学、中央财经大学、中国企业联合会等；铁道部、中国银行、兴业银行、中国五矿、中国有色、中煤集团、神华集团、中信集团、航天科工集团、联想集团、北汽集团、哈药集团、长虹集团、茅台集团、金蝶软件、航天信息、万科集团等；壳牌石油、日本索尼、住友、三井、韩国商会等；海南椰岛、联邦制药、中石油新疆、大连商场、恒泰医药等；

课程背景

今年经济发展环境面临形势极为复杂，经济社会发展中“两难”问题增多，政府“很差钱”。税收任务全面吃紧，“严稽查”成不二法则，税务稽查正逐渐从“执法督查”转为“以抓收入为主”。

在这样的大背景下，企业普遍感到税负很重，有意无意地少交税、稀里糊涂地多交税，这是中国企业的现状。企业税务战略调整涉及多部门联动，需要“一把手”决策，而很多决策者没有意识到——税务这个“高风险区”和“隐型利润池”对于良性持续发展的重要程度，对未来我国税收规范化、信息化带来的挑战没有必要的认识。

由于企业对税务（自查）稽查的应对、涉税争议的解决或税务危机处理缺乏专业了解，与税务机关之间的沟通又往往难以达到预期的效果，最终轻则高额的罚款，重则追究有关人员的刑事责任。如何解决涉税争议、化危为机，在控制风险的前提下创造利润，已成为现阶段企业高管的必修课！

培训特点

■　实战＋可用：30年精炼节税锦囊，拒绝理论、现场答疑、力求实用。

■　案例＋生动：向百家讲坛学习，让税务知识变得有趣，以案说法，通俗易懂。

■　 前瞻＋独特：深刻的行业背景和实战经验，站在专业领域的最前沿，帮助企业转换视角。

课程体系

 税务谋略

一、税务稽查案例及应对篇

v 导致税务稽查五大原因及案例解读 

1、领导批示：国美税务事件深度解析；

2、有人举报：诺基亚、波司登税务举报事件追踪分析；

3、专项检查：国税总局稽查局请纳税大户“喝咖啡”的情景回放；

4、当地稽查：三个不同类型税务稽查案例解析；

5、纳税评估：三大税务获奖纳税评估案例解析；

v 公司应对税务稽查全攻略

v 公司税务争议的应对及解决思路

二、涉税文件解析及运用篇

v 税务政策性、程序性、管理性文件的把握与理解

v 年度最新税务政策的把握要点及运用

1、《特别纳税调整》的有关规定（资本弱化、转移定价）

2、所得税税前扣除的把握要点及运用

v 发票的有关税务政策理解与把握

1、发票的税务定义（税务稽查部门、管理部门、税政部门的不同理解）；

2、案例讲评：企业由于取得虚假发票，而接受税务错误处罚及解决案例分享；

v 公司最关心的十个涉税政策问题解析

三、节税工具及管道的选择与运用篇

1、三大节税工具

影视作品类：“非诚勿扰”的节税运用；

古董字画类：“古董”在装修中的节税运用；

钻石饰品类：某央企“天价吊灯”的节税猜想；

2、二大节税管道

利润转移：品牌使用费、关联公司的节税运用；

法定扣除：“慈善管道”的节税运用；

3、一大秘密账户： “秘密”资金账户的建立和节税使用

税务规划

一、税务管理篇

v 税务策略的选择

v 公司涉税岗位所面临的三大挑战、六大风险点。

v 我对国税总局《大企业风险管理指引》的理解

v 国内领先公司值得借鉴的税务管理经验分享

v 防控风险的税务管理体系的建立与运用

二、解决方案篇

  v 税务价值的概念（如何做到在风险可控的前提下，做到公司、个人税务价值最大化）。

v 公司销售过程中赠品及相关薪酬费用的节税安排

   1、相关涉税政策解读

   2、销售赠品的节税安排（与产品直接相关、间接相关、无任何关联的赠品）

   3、销售活动过程中费用的节税安排（推广费用、接待费用、广告费的混合使用）

4、媒体所关注的个人所得税事件

4.1某央企高管低价“购房门”税务事件；

4.2通过发票报销、套现的方式，变相发放福利案例；

5、工薪福利的节税规划与安排

5.1交通、餐饮、工会、保险、住房、旅游、股权激励、年终奖发放的节税安排与规划；
         5.2如何设计合理的福利节税政策结构；

5.3外包服务在人力成本中的节税应用；

5.4公司各级人员收益的节税安排（股东收益；高管收益；销售人员收益；其它员工收益）

三、形势分析篇：国内税务今后改革发展的方向

v 国家税制改革方向

v 税务部门改革的趋势

v 地区间税收经济与竞争分析

说明：本课程由“税务谋略”和“税务规划”两大版块、六大部分组成。以上两个版块均为一天，每个部分可安排1—3个小时的课程，具体授课内容、课题可根据机构或学员（行业、属性）的情况、要求进行调整。

培训对象（学员应不低于如下层次）

■   企业董事长、ＣＥＯ、总裁、副总裁、总经理、副总经理、ＣＦＯ、财务总监

“试想一个纳税有问题，‘体质’不健康的企业怎么获得融资，怎么能通过上市审查呢？”

——某集团公司覃总经理

“这次的‘清查假发票’风波中，虽然我们公司是无辜的，要没有郭老师的指点，我们真的会被税务机关罚死，谢谢您了！”——浙江某房地产企业 于董事长

“要是早听一年，我就不会交那300多万的冤枉税了……”—广西制药企业 瞿总监

“原来交税也有这么多专业知识和技巧，原来我们的财务部也能为企业创造价值！”—陈总经理

“作为一家按分计算利润的企业，终于明白以前我们多交多少不该缴的税……”—北京某商业集团杨董事长

“我的老板终于知道纳税筹划是财务部的重要职能，纳税风险仅靠‘和税务搞关系’是多么不可靠！”

—  财务总监 肖女士                                                           ……

培训目标

■ 当公司面临税务危机时，懂得应对的基本思路、方法、顺序；

■ 通过对税务机关败诉案例的分析，懂得保护税务价值也是在为公司创造价值；

■ 懂得公司内部（外部）涉税风险，控制在（降低到）可接受水平的具体范围；

■ 掌握对公司费用类业务如何进行节税安排。

六大维度

■ 岗位风险篇：涉税岗位职能，用税眼透视背后可能蕴含的危机。

■ 税务稽查篇：稽查重点,应对策略,对企业风险进行“税务听诊”。

■ 税务危机篇：危机来临，你该怎么办？亡羊补牢，犹未晚矣。

■ 避税工具篇：分享可行的节税锦囊，拒绝理论，追求实用税务。

■ 税务内控篇：大块头应有大智慧，税务内控为企业筑牢“防火墙”。

■ 税改趋势篇：路漫漫其修远兮，中国今后的税务趋势。

■ 税务危机篇：危机来临，你该怎么办？亡羊补牢，犹未晚矣。

■ 避税工具篇：分享可行的节税锦囊，拒绝理论，追求实用税务。

■ 税务内控篇：大块头应有大智慧，税务内控为企业筑牢“防火墙”。

■ 税改趋势篇：路漫漫其修远兮，中国今后的税务趋势。

六大收益

■ 明确企业和涉税人员风险，提出针对应对方案，有效保护企业与涉税岗位自身的利益；

■ 明确税务稽查的应对策略，建立稽查应对程序，以降低风险，控制支出；

■ 明确当税务危机来临时，如何有效的化解危机，以达到平衡风险的目的；

■ 明确如何在税务行政复议与诉讼时把握主动权，以争取企业的合法利益最大化；

■ 明确不同避税工具灵活运用的方法，税务“垃圾篓”的具体操作方案，合法降低支出；

■ 明确建立集团公司税务内控体系的方法，以达到对公司税务风险预警的目的。

郭伟老师观点

现金“管道”装上节税“阀门”，就能创造税务利润！

只要节税工具选用得当，至少可以砍掉15%－40%的税款！

搞懂税务“潜规则”，分析失败的税务稽查与筹划案例会更有用！

“点子大王”式的税收筹划已成为过去，“以票抵税”的时代也即将结束！

郭伟老师讲过的部分课程