数据化内部审计

  培训讲师:唐凌遥

讲师背景:
唐凌遥老师——知名数字化实战课程导师讲师资历-----------------------------------------毕业于国防科大计算机学院;具备20年数字化建设、运营体系建设、流程管理实践经验,曾分别就职于华为总部、飞利浦中国研 详细>>

唐凌遥
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数据化内部审计详细内容

数据化内部审计

课程5:《数据化内部审计》【课程时长】0.5天
【课程对象】董事会成员、总裁班子、部门负责人、子公司班子成员、业务骨干、数字化相关人员。
【课程背景】
随着企业数字化工作的深入,对内部审计人员的工作对象、工作方式等都产生了大的影响。
【课程价值】
本课程让企业内部审计人员清晰了解数字化内部审计的定义,以及如何开展数字化环境下的内部审计。
【课程提纲】
业审一体化与内部审计
内部审计工作重点
数字化浪潮下的内部审计
业务数字化后的审计
数字化建设过程的审计
审计工作本身的数字化
业审一体与数字化
业务运营体系与规则子系统
规模企业需要依靠体系驱动
商业模式子系统:处理面向客户与市场利益相关方的交易结构
管理模式子系统:处理内部各领域的管控关系
数字化的逻辑与内容
数字化过程就是打造数字化业务运营体系的过程
数字化的极简逻辑:业务是基础;数据是核心;应用是镜像;技术是支撑。
业务流程化,流程自动化,数据跨流程跨组织共享。
内部审计与规则的关系
(一)内部审计促进规则的建立及升级
基于规则和数据的事前审计、事中控制
数字化条件下的事后审计
自动化的校验规则,自动预警和处理
(二)规则建立和升级方法
没有规则:建设规则,并尽量将之数字化。内部审计部门应该参与其中,将风险管理和控制要求充分纳入设计与实现过程,并参与、监督其数字化过程。
已有规则:若规则有问题,对规则的设计过程及设计结果进行审计;若规则无问题,对规则执行过程的主体展开审计。
数字化与内部审计
内部审计关注核心业务规则
实现事前筹划、事中控制、事后审计
基于数据的内部审计的价值
审计意见是重要的数字化需求来源
数字化的内部审计的密切关系
数字化审计人员素质模型
责任心
系统思维能力
诚信正直
客观
保密
专业胜任
能组织跨领域沟通
跨领域的综合知识结构
必要的实践经验与相关职业经历
“成人达己”
“自省自查”

 

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